证券代码：000673 证券简称：当代东方 上市地点：深圳证券交易所
当代东方投资股份有限公司
非公开发行 A股股票预案（修订稿）
二〇一九年十一月
公司声明
1、公司及董事会全体成员保证本预案内容真实、准确、完整，并确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
2、本次非公开发行完成后，公司经营与收益的变化由公司自行负责；因本次非公开发行引致的投资风险由投资者自行负责。
3、本预案是公司董事会对本次非公开发行的说明，任何与之相反的声明均属不实陈述。
4、投资者如有任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
5、本预案所述事项并不代表审批机关对于本次非公开发行相关事项的实质性判断、确认或批准，本预案所述本次非公开发行相关事项的生效和完成尚待取得有关审批机关的批准或核准。
重大事项提示
1、《当代东方非公开发行 A 股股票预案（修订稿）》已于 2019 年 11 月 18
日经公司第八届董事会第十一次会议审议通过，本次非公开发行尚需取得公司股东大会批准以及中国证监会的核准。
2、本次预案修订主要对如下方面进行了调整：
（1）发行对象调整为世纪中农（北京）农业科技有限公司；
（2）募集资金投向调整为偿还银行借款和补充流动资金；
（3）募集资金金额调整为不超过 50,000.00 万元；
（4）基于募投项目变更、公司经营情况变化等因素修订了募投项目的必要性分析、对本次股票发行相关的风险说明等内容；
（5）更新基本情况及相关数据资料至 2019 年 9 月 30 日。
3、本次非公开发行股票数量不超过本次发行前上市公司总股本的 20%，截
至第八届董事会第十一次会议召开之日，公司总股本为 791,550,442 股，按此计算，本次非公开发行股票数量不超过 158,310,088 股（含本数）。
在上述发行股份数量范围内，董事会将提请股东大会授权董事会根据市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定最终发行数量。若公司股票在董事会决议日至发行日期间如有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，则发行数量上限将进行相应调整。
若本次非公开发行的股票数量因监管政策变化或根据发行核准文件的要求予以变化或调减的，则本次非公开发行的募集资金总额届时将相应变化或调减，但最高不超过 50,000.00 万元。
4、本次发行的定价基准日为本次非公开发行股票发行期的首日。本次发行
价格不低于定价基准日前 20 个交易日公司 A 股股票交易均价的 90%（定价基准
日前20个交易日A股股票交易均价=定价基准日前20个交易日 A股股票交易总额/定价基准日前 20 个交易日 A 股股票交易总量）。
最终发行价格将在本次发行获得中国证监会核准后，按照《实施细则》等有关规定，根据询价结果由公司董事会根据股东大会的授权与本次发行的保荐机构（主承销商）协商确定。
5、发行对象认购的本次发行的股份，自本次发行结束之日起 36 个月内不得
转让。法律法规对限售期另有规定的，依其规定执行。
自本次发行结束之日起至股份解禁之日止，认购对象就其所认购的本次发行的股份，由于本公司送红股、转增股本的原因增持的本公司股份，亦应遵守上述约定。
6、本次非公开发行股票的募集资金总额不超过 50,000.00 万元，扣除发行费
用后，净额拟全部用于以下项目：
序号 项目名称 募集资金拟投入金 额（万元）
1 偿还银行贷款 30,000.00
2 补充流动资金 20,000.00
合计 50,000.00
7、公司本次非公开发行股票完成后，由公司新老股东共享本次非公开发行前滚存的未分配利润。
8、公司控股股东为当代文化，实际控制人为王春芳先生，本次非公开发行完成后公司控股股东和实际控制人不变，本次非公开发行股票不会导致公司控制权发生变化。本次非公开发行股票不会导致公司股权分布不具备上市条件。
9、根据中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）的规定，公司制定了《未来三年股东回报规划（2019-2021 年）》，进一步完善了利润分配政策，关于公司利润分配政策及最近三年分红等情况请参见本预案“第五节 公司利润分配政策及执行情况”。
10、根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组
摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的要求，公司制定了本次非公开发行股票后摊薄即期回报的填补措施，同时公司实际控制人、控股股东、董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了相应承诺。相关措施及承诺的具体内容请参见本预案之“第六节 本次非公开发行 A股股票摊薄即期回报及填补措施”。
目 录
公司声明......1
重大事项提示......2
目 录......5
释 义......8
第一节 本次非公开发行 A 股股票方案概要......9
一、发行人基本情况 ......9
二、本次非公开发行的背景和目的 ......9
三、发行对象及其与发行人的关系 ......11
四、本次非公开发行方案概况 ......12
五、本次发行是否构成关联交易 ......14
六、本次发行是否导致公司控制权发生变化 ......14 七、本次发行方案已取得有关主管部门批准情况以及尚需呈报批准程序 ......15
第二节 本次发行对象的基本情况......16
一、基本情况 ......16
二、股权及控制关系结构图 ......16
三、最近三年主要业务的发展状况和经营成果 ......17
四、最近一年简要财务数据 ......17 五、最近 5 年是否受过行政处罚、刑事处罚，是否涉及重大民事诉讼或仲裁的
情况......17 六、本次发行完成后世纪中农（北京）农业科技有限公司与上市公司同业竞争
及关联交易情况 ......17 七、本次发行预案披露前 24 个月内世纪中农（北京）农业科技有限公司及其
控股股东、实际控制人与本公司之间的重大交易情况 ......17
八、附条件生效之股份认购协议内容摘要 ......17
第三节 董事会关于本次募集资金运用的可行性分析......21
一、本次募集资金的使用计划 ......21
二、募集资金投资项目的具体情况 ......21
三、募集资金投资项目对公司财务状况和经营管理的影响 ......23
第四节 董事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析......24 一、本次发行后公司业务与资产整合计划、《公司章程》修改、预计股东结构、
高管人员结构、业务结构的变动情况 ...... 24
二、本次发行后公司财务状况、盈利能力及现金流量的变动情况 ......24 三、公司与控股股东及其关联人之间的业务关系、管理关系、关联交易及同业
竞争等变化情况 ......25 四、本次发行完成后，公司是否存在资金、资产被控股股东及其关联人占用的
情形，或上市公司为控股股东及其关联人提供担保的情形 ......25 五、公司负债结构是否合理，是否存在通过本次发行大量增加负债（包括或有
负债）的情况，是否存在负债比例过低、财务成本不合理的情况 ......25
六、本次股票发行相关的风险说明 ......26
第五节 公司利润分配政策及执行情况......30
一、公司现行利润分配政策 ......30
二、公司最近三年现金分红情况及未分配利润使用情况 ...... 32
三、未来三年（2019-2021 年）股东分红回报规划......33
第六节 本次非公开发行 A 股股票摊薄即期回报及填补措施......37
一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 ......37
二、本次非公开发行摊薄即期回报的风险提示 ......40
三、本次非公开发行的必要性和合理性 ......40 四、募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技
术、市场等方面的储备情况 ......41
五、公司应对本次非公开发行摊薄即期回报采取的措施 ...... 41
六、相关主体出具的承诺 ......42
七、关于本次发行摊薄即期回报的填补措施及承诺事项的审议程序 ......44
第六节 其他事项......45
释 义
在本预案中，除非另有所指，下列词语具有如下含义：
公司、本公司、发行人、 指 当代东方投资股份有限公司
当代东方、上市公司
本次非公开发行、本次发 指 当代东方以非公开发行的方式向特定对象发行 A 股股
行 票募集资金的行为
本预案 指 当代东方投资股份有限公司非公开发行 A 股股票预案
（修订稿）
定价基准日 指 本次非公开发行 A 股股票的发行期首日
世纪中农、发行对象 指 世纪中农（北京）农业科技有限公司
股东大会 指 当代东方投资股份有限公司股东大会
董事会 指 当代东方投资股份有限公司董事会
监事会 指 当代东方投资股份有限公司监事会
当代文化 指 厦门当代文化发展股份有限公司，本公司控股股东
深交所 指 深圳证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《当代东方投资股份有限公司公司章程》
《实施细则》 指 《上市公司非公开发行股票实施细则》
最近三年 指 2016 年、2017 年及 2018 年
原中华人民共和国国家新闻出版广电总局（2018 年 3
国家新闻出版广电总局 指 月，根据第十三届全国人民代表大会第一次会议批准的
国务院机构改革方案，组建中华人民共和国国家广播电
视总局，不再保留国家新闻出版广电总局）
元/万
