股票代码：000615股票简称：京汉股份上市地点：深圳证券交易所
京汉实业投资股份有限公司
重大资产购买实施情况报告书
独立财务顾问
二零一七年十一月
公司声明
一、本公司及董事会全体成员保证本报告书内容真实、准确和完整，对本报告书中的任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别和连带的法律责任。
二、本公司负责人及主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书中财务会计报告真实、准确、完整。
三、本次重大资产购买的交易对方已出具承诺，保证所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。
四、本次交易完成后，公司经营与收益的变化，由公司自行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。
五、中国证监会、其他政府机关对本次交易所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
六、请全体股东及其他公众投资者认真阅读有关本次交易的全部信息披露文件，以做出谨慎的投资决策。公司将根据本次交易的进展情况，及时披露相关信息提请股东及其他投资者注意。投资者若对本报告书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
七、本公司提醒投资者注意：本报告书的目的仅为向公众提供有关本次交易的实施情况，投资者如欲了解更多信息，请仔细阅读《京汉实业投资股份有限公司重大资产购买报告书(草案)》全文及其他相关文件，该等文件已刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
目录
目录......2
释义......3
第一节本次交易的基本情况......5
一、本次重组方案概述......5
二、交易对方......5
三、交易标的......5
四、标的资产估值及作价情况......5
五、本次交易不涉及发行股份购买资产等非现金支付方式......6
六、本次交易不涉及募集配套资金......6
七、业绩承诺及补偿安排......6
八、业绩奖励方式......6
九、过渡期间损益安排......7
第二节本次交易实施情况......8
一、本次交易履行的决策和审批程序......8
二、本次交易的资产过户及对价支付情况......9
三、董事、监事、高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情况..10
四、相关实际情况与此前披露的信息是否存在差异......11
五、重组实施过程中，是否发生上市公司资金、资产被实际控制人或其他关 联人占用的情形，或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形..11 六、相关协议及承诺的履行情况......11 七、相关后续事项的合规性及风险......17第三节独立财务顾问对本次交易实施情况的结论性意见......19第四节专项法律顾问对本次交易实施情况的结论性意见......20 释义
在本报告书中，除非另有说明，下列简称具有如下含义：
本公司、公司、上市指 京汉实业投资股份有限公司
公司、京汉股份
拟购买资产交易对指 四川雄州实业有限责任公司
方、雄州实业
拟购买资产、标的资指 荣盛均益100%股权及嘉欣瑞恒100%股权
产
拟购买标的公司、标指 荣盛均益、嘉欣瑞恒
的公司
荣盛均益 指 简阳荣盛均益投资开发有限公司
嘉欣瑞恒 指 简阳嘉欣瑞恒投资开发有限公司
京汉置业 指 京汉置业集团有限责任公司，系本公司全资子公司
京汉控股 指 京汉控股集团有限公司，系本公司控股股东
西南联交所 指 西南联合产权交易所
天风证券、独立财务指 天风证券股份有限公司
顾问
中伦律师、专项法律指 北京市中伦律师事务所
顾问
中审众环、中审众环
会计师事务所、会计指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
师
估值机构、湖北众联指 湖北众联资产评估有限公司
本次交易、本次重组、指 京汉股份子公司京汉置业支付现金购买雄州实业持有的荣
本次重大资产购买 盛均益100%股权和嘉欣瑞恒100%股权
本报告书 指 《京汉实业投资股份有限公司重大资产购买实施情况报告
书》
重组报告书 指 《京汉实业投资股份有限公司重大资产购买报告书》
独立财务顾问核查意 《天风证券股份有限公司关于京汉实业投资股份有限公司
见 重大资产购买实施情况之独立财务顾问核查意见》
法律意见书 《北京市中伦律师事务所关于京汉实业投资股份有限公司
重大资产购买实施情况的法律意见书》
《审计报告》 指 中审众环对标的公司出具的《审计报告》（众环审字（2017）
012741号和众环审字（2017）012742号）
《估值报告》 指 湖北众联对标的公司出具的《估值报告》（众联估值字[2017]
第1009号和众联估值字[2017]第1010号）
《审阅报告》 指 中审众环出具的《审阅报告》（众环阅字（2017）010007号）
《产权交易合同》 指 《荣盛均益产权交易合同》和《嘉欣瑞恒产权交易合同》
《荣盛均益产权交易指 《简阳荣盛均益投资开发有限公司100%股权产权交易合同》
合同》 （编号：G32017SC1000040）
《嘉欣瑞恒产权交易指 《简阳嘉欣瑞恒投资开发有限公司100%股权产权交易合同》
合同》 （编号：G32017SC1000041）
估值基准日、审计基指 2017年8月31日
准日
最近两年一期、报告指 2015年度、2016年度、2017年1-8月
期
证监会、中国证监会指 中国证券监督管理委员会
交易所 指 深圳证券交易所
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
证券法 指 《中华人民共和国证券法》
《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》
《重组规定》 指 《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》
《准则26号》 指 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号-上
市公司重大资产重组（2017年修订）》
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
本报告书中任何表格中若出现总计数与所列数值总和不符，均为四舍五入所致。
第一节本次交易的基本情况
一、本次重组方案概述
2017年8月4日，四川雄州实业有限责任公司在西南联合产权交易所网站
发布竞拍公告，对其所持有的简阳荣盛均益投资开发有限公司100%股权及简阳
嘉欣瑞恒投资开发有限公司100%股权分别进行公开拍卖。
2017年9月11日，上市公司召开了第八届董事会第三十二次会议，审议并
通过了《关于子公司参与竞拍简阳荣盛均益投资开发有限公司100%股权及简阳
嘉欣瑞恒投资开发有限公司100%股权的议案》，同意由公司全资子公司京汉置
业集团有限责任公司参与上述两项股权资产的竞标。
2017年9月11日，西南联合产权交易所对上述两公司股权分别进行了公开
竞拍，根据竞拍结果，京汉置业集团有限责任公司竞拍成功。荣盛均益100%股
权起拍价48,000万元，实际成交价格为87,200万元；嘉欣瑞恒100%股权起拍价
16,000万元，实际成交价格为39,800万元。
二、交易对方
本次重大资产重组的交易对方为四川雄州实业有限责任公司。
三、交易标的
本次重大资产重组的交易标的为荣盛均益100%股权和嘉欣瑞恒100%股权。
四、标的资产估值及作价情况
（一）拟购买资产的估值情况
1、荣盛均益100%股权的估值情况
本次交易采用资产基础法对荣盛均益100%股权进行估值，对标的公司的土
地使用权采用剩余法和基准地价系数修正法两种方法进行估值，估值结果选取剩余法结果。截至估值基准日2017年8月31日，荣盛均益经审计的净资产账面价值30,624.31万元，估值为87,514.64万元，估值增值56,890.33万元，增值率为185.77%。
2、嘉欣瑞恒100%股权的估值情况
本次交易采用资产基础法对嘉欣瑞恒100%股权进行估值，对标的公司的土
地使用权采用剩余法和基准地价系数修正法两种方法进行估值，估值结果选取剩余法结果。截至估值基准日2017年8月31日，嘉欣瑞恒经审计的净资产账面价值11,103.63万元，估值 39,811.05万元，估值增值28,707.42万元，增值率为258.54%。
（二）拟购买资产的作价情况
1、荣盛均益100%股权的作价情况
荣盛均益100%股权的起拍价为48,000万元，经公开竞拍，实际成交价格为
87,200万元。
2、嘉欣瑞恒100%股权的作价情况
嘉欣瑞恒100%股权的起拍价为16,000万元，经公开竞拍，实际成交价格为
39,800万元。
五、本次交易不涉及发行股份购买资产等非现金支付方式
本次交易不涉及发行股份购买资产等非现金支付方式。
六、本次交易不涉及募集配套资金
本次交易不涉及募集配套资金。
七、业绩承诺及补偿安排
本次交易不涉及业绩承诺及利润补偿安排。
八、业绩奖励方式
本次交易不涉及业绩奖励。
九、过渡期间损益安排
在评估基准日至交易标的完成工商变更登记之日期间，与交易标的相关的盈利或亏损由京汉置业享有和承担，雄州实业对标的公司及其资产和股东权益负有善良管理的义务。
第二节本次交易
