北京中迪投资股份有限公司
2021 年度财务决算报告
2022 年 4 月
北京中迪投资股份有限公司
2021 年度财务决算报告
北京中迪投资股份有限公司 2021 年度财务报告,已经立信会计师事务所(特
殊普通合伙)审计,并于 2022 年 4 月 11 日出具了信会师报字[2022]第 ZB10349
号带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告。
公司以经审计的财务报告为基础,编制了《2021 年度财务决算报告》。
2021 年度,公司房地产项目位于重庆、成都、达州,重庆的“两江·中迪广
场”为商业项目,达州的“中迪·绥定府”、“中迪·花熙樾”项目主要为住宅项目,其中“中迪·绥定府”项目偏重改善型住房,“中迪·花熙樾”项目主要为刚性需求住房。
公司在项目融资难、融资成本高的压力下,以及存在必须要消除退市风险警示措施的任务的情况下,公司房地产业务的开展也面临着更为复杂的局面。报告期内,在公司全体员工的努力下,加紧各房地产项目的开发建设,在保证工程安全及质量的前提下,完成了“中迪·花熙樾”项目 4#、5#、6#、7#楼的竣工交付,完成结算 101,099.56 ㎡,结算金额 70,818.40 万元。
现将公司 2021 年末的财务状况、2021 年度的经营成果和现金流量状况向各
位董事汇报,请各位董事审阅。
2021年度,公司实现营业收入78,464.64万元,较上年同期增长638.85%;实现营业利润-32,900.34万元,较上年同期减少12.06%;实现利润总额-38,188.93万元,较上年同期减少25.39%;实现归属于母公司所有者的净利润-37,567.81万元,较上年同期减少25.58%。本报告期收入较上年度增长,主要是由于子公司达州中鑫房地产开发有限公司开发的“中迪·花熙樾”项目4#、5#、6#、7#楼实现完工交房确认收入。但在收入增长的同时,公司本报告期亏损幅度较上年度扩大,主要原因是:(1)受国内宏观经济环境、房地产行业环境、房地产调控信贷政策等因素叠加影响,公司开发在售的房地产项目价格在报告期内进一步下跌,补提存货跌
价准备。(2)“两江·中迪广场”项目延期竣工和“中迪·花熙樾”项目延期交 房产生较大违约支出。
一、本报告期末的财务状况
单位:万元
项 目 2021 年末 2020 年末 变动幅度
资产总额 291,622.08 388,201.91 -24.88%
其中:货币资金 11,370.93 13,248.04 -14.17%
预付款项 153.53 13,213.88 -98.84%
其他应收款 5,242.06 18,380.14 -71.48%
存货 249,143.66 314,268.84 -20.72%
持有待售资产 0.00 4,484.88 -100.00%
其他流动资产 6,935.26 9,133.19 -24.07%
长期股权投资 10,308.19 9,983.05 3.26%
其他非流动金融资产 3,673.36 662.02 454.87%
投资性房地产 0.00 267.69 -100.00%
固定资产 463.67 614.04 -24.49%
无形资产 0.00 18.63 -100.00%
商誉 298.15 298.15 0.00%
长期待摊费用 0.00 212.33 -100.00%
递延所得税资产 4,033.27 3,417.03 18.03%
负债总额 205,340.12 264,377.67 -22.33%
少数股东权益 0.00 -1,094.93 -100.00%
归属于母公司所有者权益合计 86,281.96 124,919.17 -30.93%
公司 2021 年末财务状况较上年同期的变化原因简析:
截至报告期末,公司资产总额较上年末减少 24.88%,归属于母公司所有者的
权益较上年末减少 30.93%。
1、货币资金较上年末减少 14.17%,主要是由于公司归还信托融资款。
2、预付款项较上年末减少 98.84%,主要是工程进度增加,部分项目完工结
算,从而预付款结转,以及部分预付工程款在本报告期内退回。
3、其他应收款较上年末减少 71.48%,主要是报告期内收回部分四川福长锐
智贸易有限责任公司和四川汇日央扩置业有限公司(以下简称“汇日央扩”)项 目股权转让款。
4、存货较上年末减少 20.72%,主要是“中迪·花熙樾”项目 4#、5#、6#、
7#楼实现完工交房确认收入,存货结转成本。
5、持有待售资产较上年末减少 100%,系上年末持有待售的拉萨晟灏投资有
限公司长期股权投资于本年度内完成出售。
6、其他非流动金融资产较上年末增加 454.87%,主要是由于公司本报告期新
增对成都和宸盈佳矿业合伙企业(有限合伙)6%合伙份额投资。
7、投资性房地产较上年末减少 100%,系本报告期公司出售位于北京市的投
资性房地产。
8、长期待摊费用为租赁办公室装修支出,较上年末减少 100%,系本报告期
办公室退租,长期待摊费用余额在退租当期一次性摊销。
9、归属于母公司所有者的权益较上年末减少 38,637.21 万元,主要是由于本
报告期亏损和收购少数股东股权所致。
10、少数股东权益上年末为-1,094.93 万元,本年末为 0 万元,系公司全资子
公司西藏智隐创业投资管理有限公司(以下简称“西藏智隐”)收购少数股东所持成都庆今 建筑装饰 工程有 限公司( 以下简 称“庆今 建筑”) 20%股权, 收购后庆今建筑成为西藏智隐 100%持股子公司,公司合并报表范围内不再有少数股东权益。
11、截至 2021 年末,公司流动比率为 1.42,速动比率为 0.12,资产负债率为
70.41%,产权比率为 237.99%。
二、本报告期的经营成果
单位:万元
项 目 2021 年度 2020 年度 变动幅度
营业收入总额 78,464.64 10,619.77 638.85%
营业成本总额 86,425.15 22,952.15 276.54%
其中:营业成本 71,211.84 7,279.03 878.31%
税金及附加 601.47 927.83 -35.17%
销售费用 2,809.24 3,281.46 -14.39%
管理费用 3,770.12 4,669.98 -19.27%
财务费用 8,032.48 6,793.85 18.23%
其他收益 173.72 41.04 323.29%
投资收益 397.78 -845.09 147.07%
公允价值变动收益 11.33 -160.98 107.04%
信用减值损失 333.44 123.09 170.89%
项 目 2021 年度 2020 年度 变动幅度
资产减值损失 -25,886.23 -16,183.99 -59.95%
资产处置收益 30.13 0.00 100.00%
营业利润 -32,900.34 -29,358.31 -12.06%
营业外收入 107.78 21.75 395.54%
营业外支出 5,396.37 1,119.78 381.91%
利润总额 -38,188.93 -30,456.34 -25.39%
所得税费用 -621.12 169.13 -467.24%
归属于母公司所有者的净利润 -37,567.81 -29,916.48 -25.58%
少数股东损益 0.00 -708.99 100.00%
每股收益:
(一)基