闽东电机（集团）股份有限公司董事会
会议决议公告
2001年12月10日上午在公司四层会议室，董事长林团先生主持召开董事会临时会议
。应到董事11名实到7名，监事会主席和总经理列席会议。会议审议了《资产转让补充合
同书》和《重大资产出售暨关联交易的补充公告》，并以投票方式作出如下决议：
1、以7票通过同意本公司（甲方）与福建省电子信息（集团）有限责任公司（乙方
、）签署《资产转让补充合同书》。对双方2001年11月13日草签的《资产转让合同书》
第二条第2.5款约定的付款时间作出如下修改：本次存货转让价款1720万元、应收账款
2680万元和股权转让价款中的2090.0016万元，合计6490.0016万元，由乙方在2001年12月
31日前向甲方支付；股权转让价款中的其余2000万元由乙方在2002年3月31日前向甲方付
清。乙方应当以货币方式向甲方支付上述资产转让价款。《资产转让合同书》的其他条款
保持不变。
2、以7票通过同意就资产转让的付款方式、作价问题、评估审计基准日后经营成果归
属问题发布《重大资产出售暨关联交易的补充公告》。
特此公告
闽东电机（集团）股份有限公司董事会
2001年12月11日
闽东电机（集团）股份有限公司董事会
关于重大资产出售暨关联交易的补充公告
本公司曾于2001年11月16日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《关于重大资
产出售暨关联交易公告》，现对该公告中的一些事项补充说明如下：
1、关于转让价款支付方式。
公司重大资产出售包括本公司下属31家企业股权和部分存货、应收账款，共计
8490.0016万元。根据2001年12月10日本公司（甲方）与福建省电子信息（集团）有限责
任公司（乙方）草签的《资产转让补充合同书》规定，本次存货转让价款1720万元、应收
账款2680万元和股权转让价款中的2090.0016万元，合计6490.0016万元，由乙方在2001年
12月31日前向甲方支付；股权转让价款中的其余2000万元由乙方在2002年3月31日前向甲方
付清。乙方应当以货币方式向甲方支付上述资产转让价款。
2、关于转让资产的定价。
本公司与福建省电子信息（集团）有限责任公司（以下简称电子集团）根据具有证券
从业资格的福建中兴资产评估有限公司、福州联合资产评估有限责任公司出具的评估报告
，经协商本次交易的作价以评估后的净资产值为参考依据，评估后净值为负值的子公司股
权按壹元的价格转让，评估后净值为正值的以高于评估价的原则进行转让。电子集团拟以
现金方式受让本公司下属31家企业的股权，转让价款总计4090.0016万元。以上的定价原则
未侵害非关联股东的利益，也符合全体股东和潜在投资者的短期利益和长远利益；主要体
现了电子集团作为本公司的潜在关联股东对本公司恢复上市的支持，也体现了电子集团收
购本公司下属31家企业股权后在重组过程中按规定改变企业土地用途将享受有关政策的优
惠。
3、关于审计、资产评估基准日后经营成果的归属。
本公司下属31家企业股权审计、资产评估基准日后经营成果的归属，应当根据国家财
政财会字〔1998〕66号文的规定，自股权购买日后，电子集团将享有并承担全部受让股权
和资产所产生的一切盈利或亏损。审计、资产评估基准日至股权购买日期间各被转让的法
人企业产生的盈利或亏损将按现行会计制度的要求纳入本公司进行会计核算。
闽东电机集团股份有限公司董事会
2001年12月11日
平安证券有限责任公司
关于闽东电机(集团)股份有限公司
重大资产出售暨关联交易的
独立财务顾问报告之补充报告
平安证券有限责任公司接受闽东电机（集团）股份有限公司（以下简称“闽闽东”
）委托已就闽闽东重大资产出售暨关联交易出具了独立财务顾问报告,具体内容刊登于20
01年11月16日《证券时报》、《中国证券报》。现就本次重大资产出售中闽闽东转让下属
31家企业的股权给福建省电子信息（集团）有限责任公司(下称“电子集团”)的交易价格
补充说明如下：
1、电子集团作为闽闽东的潜在关联控股股东，为了使闽闽东顺利恢复上市，电子
集团收购闽闽东下属企业股权的交易价格对闽闽东进行一定让利，并没有侵害闽闽东非关
联股东的利益，符合闽闽东全体股东和潜在投资者的短期和长期利益，也有利于闽闽东长
远发展。
2、电子集团作为福建省人民政府直属的国有资产经营性控股公司，收购闽闽东下属
31家企业股权后，在重组过程中按规定改变企业土地用途将享受有关优惠政策，最后结果
为股权出让方和受让方均受益。因此，作为闽闽东本次重大资产出售暨关联交易的独立财
务顾问，我们认为电子集团收购闽闽东下属31家企业股权的交易价格为双方友好平等协商
的结果，体现了公平、公正、公开的原则和潜在控股股东对上市公司的巨大支持，符合有
关法律法规的要求，维护了全体股东特别是非关联股东、中小股东的利益，对闽闽东的长
远发展具有深远的积极意义。
平安证券有限责任公司
2001年12月10日
