证券代码：688799 证券简称：华纳药厂 公告编号：2024-053
湖南华纳大药厂股份有限公司
关于拟续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
本事项尚需股东大会审议
湖南华纳大药厂股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 8 月 26 日召
开第三届董事会审计委员会第十一次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所
的议案》；并于 2024 年 8 月 29 日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事
会第十一次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）及《湖南华纳大药厂股份有限公司会计师事务所选聘制度》等有关规定，公司拟聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务报告与内部控制审计机构。本事项尚需提交公司 2024 年第二次临时股东大会审议。现将相关信息公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼
首席合伙人 王国海 上年末合伙人数量 238 人
上年末执业人员数量 注册会计师 2,272 人
签署过证券服务业务 836 人
审计报告的注册会计师
业务收入总额 34.83 亿元
2023 年业务收入 审计业务收入 30.99 亿元
证券业务收入 18.40 亿元
2023 年上市公司 客户家数 675 家
审计费用总额 6.63 亿元
制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产
和供应业，水利、环境和公共设施管理业，
2023 年上市公司 涉及主要行业 租赁和商务服务业，科学研究和技术服务
（含 A、B 股审计情况） 业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和
邮政业，采矿业，文化、体育和娱乐业，建
筑业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，
卫生和社会工作，综合等
本公司同行业上市公司 513 家
审计客户家数
2、投资者保护能力
上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金 1
亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职业 保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关 规定。天健近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。
3、诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12
月 31 日）因执业行为受到行政处罚 1 次、监督管理措施 14 次、自律监管措施 6
次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3
人次、监督管理措施 35 人次、自律监管措施 13 人次、纪律处分 3 人次，未受到
刑事处罚，共涉及 50 人。
（二）项目信息
1、项目人员信息
何时开 何时开 何时开
何时成 始从事 始在天 始为公 近三年签署或复核上市公
项目组成员 姓名 为注册 上市公 健会计 司提供 司审计报告情况
会计师 司审计 师事务 审计服
所任职 务
现任天健会计师事务所合
签字注册会 伙人，近三年签署了华纳
计师（项目 李新葵 1998 年 1997 年 1998 年 2021 年 药厂、湖南发展、华菱钢
合伙人） 铁、芒果超媒、华联瓷业
等上市公司年度审计报
告。
近三年主要负责华纳药
签字注册 贺胜 2020 年 2015 年 2015 年 2021 年 厂、湖南白银、岳阳林纸、
会计师 飞沃科技等新三版公司年
报审计工作。
质量控制 近三年主要复核的上市公
复核人 戚铁桥 2010 年 2008 年 2010 年 2024 年 司年报有飞沃科技、天和
防务、中瑞电子等。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行
为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督 管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分 的情况。
3、独立性
天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目
质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
2024 年度审计费用将根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度
等多方面因素，并根据公司年度财务报告与内部控制审计需配备的审计人员情况 和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）审计委员会的履职情况
公司董事会审计委员会已对天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审查， 认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务资格和从事上市公司 审计工作的丰富经验和职业素养。在与公司的合作过程中，能够坚持独立审计原
则，项目人员在审计过程中独立、客观和公正，认真负责，表现出了良好的专业
水准。因此，同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）负责公司 2024
年度财务报告与内部控制审计工作，并提请公司董事会审议。
（二）独立董事意见
独立董事认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事上市公司审计业务的相关从业资格，该会计师事务所及其从业人员符合《中国注册会计师职业道德守则》对独立性的要求，项目合伙人、拟签字注册会计师及质量控制负责人具有相应的从业经历并具备相应的专业能力。天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司长期合作的审计机构，工作勤勉尽责，独立、客观、公正，具备继续为公司提供年度财务报告与内部控制审计服务的能力和要求，不存在损害公司利益及股东利益特别是中小股东利益的情形。因此，我们一致同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务报告与内部控制审计机构，并提交公司第三届董事会第十一次会议审议。
（三）董事会、监事会的审议和表决情况
公司于 2024 年 8 月 29 日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第
十一次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务报告与内部控制审计机构。该议案尚需提交公司股东大会审议。
（四）生效日期
本事项尚须提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
湖南华纳大药厂股份有限公司董事会
2024 年 8 月 31 日
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