证券代码：688683 证券简称：莱尔科技 公告编号：2022-011
广东莱尔新材料科技股份有限公司
自愿披露关于对广东意达增资暨对外投资的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
投资标的名称：广东顺德意达电子薄膜器件有限公司（以下简称“广东意
达”或“目标公司”）；
投资金额：广东莱尔新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”或“莱尔科
技”）拟使用自有资金人民币 1,041 万元认购广东意达新增注册资本 531 万
元，本次增资完成后，公司将持有广东意达 51.01%的股权；
本次交易不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》
《科创板上市公司重大资产重组特别规定》规定的重大资产重组。
相关风险提示：
1.经营风险：本次增资完成后，广东意达激光静电印刷项目可能受宏观环境
及行业政策变化、市场竞争、经营管理等不确定因素的影响，存在一定的产
业化进程不及预期的风险。公司将充分关注宏观环境、行业及市场的变化，
与客户保持良好沟通，通过提升客户服务能力等方式降低经营风险。
2.市场风险：广东意达激光静电印刷项目尚处于客户验厂阶段，尚未接到订
单，本次增资完成后，若广东意达在市场方面未取得明显进展，将导致公司
产生投资损失，影响公司经营利润。
3.交易风险：截至本公告披露之日，增资协议约定的相关交割条件尚未全部
成就，公司尚未取得标的公司的股权。若交易无法达成，本次交易存在终止
的可能。
一、 对外投资概述
（一）对外投资的基本情况
2022 年 3 月 8 日，公司与广东意达及其股东周志敏、佛山市顺德区容桂意
达电子薄膜器件有限公司签署《关于广东顺德意达电子薄膜器件有限公司之增资协议》（以下简称“增资协议”或“协议”），拟使用自有资金人民币 1,041 万元认购广东意达新增注册资本 531 万元；其中，人民币 531 万元计入实收资本，人民币510 万元计入资本公积；广东意达原有股东周志敏、佛山市顺德区容桂意达电子薄膜器件有限公司放弃对本次增资的优先认缴权。
本次增资完成后，广东意达的注册资本将由 510 万元人民币变更为 1041 万
元人民币，公司将持有广东意达 51.01%的股权，广东意达将成为公司的控股子公司，其股权结构如下：
序号 股东名称 认缴出资额 股权比例
1 广东莱尔新材料科技股份有限公司 531 万元 51.01%
2 周志敏 408 万元 39.19%
3 佛山市顺德区容桂意达电子薄膜器 102 万元 9.80%
件有限公司
合计 1041 万元 100%
（二）对外投资的决策与审批程序
根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《广东莱尔新材料科技股份有限公司章程》等相关规定，本次交易无需提交公司董事会或股东大会审议，也无需政府有关部门批准。
（三）本次交易不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》《科创板上市公司重大资产重组特别规定》规定的重大资产重组。
二、 增资协议主体的基本情况
（一）目标公司基本情况
企业名称 广东顺德意达电子薄膜器件有限公司
统一社会信用代码 91440606MA4UNYERXC
法定代表人 周志敏
注册资本 人民币 510 万元
成立日期 2016 年 4 月 25 日
公司类型 有限责任公司（自然人投资或控股）
研发、制造、销售：电子薄膜开关、电器组件、塑料制
品、胶袋（不含废旧塑料）；包装装潢及其他印刷（依
许可证核准）；电子商务平台技术开发及应用，智能化
经营范围 物流系统研发；经营和代理各类商品及技术的进出口业
务；提供相关技术咨询及服务；销售：印刷工业专用设
备及行业检测设备。(依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动)
住所 佛山市顺德区容桂街道办事处容里居委会建丰路 7 号
二层一室之 2
主要人员 执行董事、经理：周志敏；监事：方志湄
截至本公告披露日，广东意达不是失信被执行人。
（二）目标公司股权结构
截止本次增资前，广东意达的股权结构如下：
序号 股东姓名 认缴资本 实缴资本 出资比例
1 周志敏 408 万元 408 万元 80%
2 佛山市顺德区容桂意达电子 102 万元 102 万元 20%
薄膜器件有限公司
合计 510 万元 510 万元 100%
与公司关联关系说明：周志敏、佛山市顺德区容桂意达电子薄膜器件有限公司与公司及公司控股股东和实际控制人、持有公司 5%以上股份的其他股东、董事、监事、高级管理人员均不存在关联关系及利益安排，未直接或间接持有公司股份。
（三）目标公司经营情况
广东意达主营电器面板表面的装饰薄膜材料，该种薄膜材料是一种在高分子复合功能薄膜材料上印刷各种功能指示图样或装饰性图样的面板材料，可广泛应用于各种电器类、仪器类产品。
广东意达通过在印刷行业积累的行业经验，突破传统的印刷工艺，自我研发创新工艺技术，把激光静电印刷技术首创性地应用在装饰薄膜材料中，实现智能化、自动化生产，从根源上实现绿色印刷，提高印刷效率，用创新技术突破推动本土印刷行业向智能印刷方向发展。
广东意达在 2016 年开始启动装饰薄膜材料激光静电印刷技术的应用研发，经过多年研发，使激光静电印刷技术得以通过自动印刷设备实现落地；之后，广
东意达又独立开发后端自动覆膜技术与配套工艺，经过长期尝试和反复验证，实现小批量试投产，并已与客户开展批量供货前的验厂流程，使得装饰薄膜材料激光静电印刷技术的产业化成为可能。
（四）目标公司财务情况
公司聘请了中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对广东意达 2020 年度和 2021 年度财务数据进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告【众环审字（2022）0510014 号】，主要财务数据如下：
单位：元
项目 2021 年末/2021 年度 2020 年末/2020 年度
资产总额 7,623,741.93 8,128,500.84
负债总额 2,162,266.49 3,287,156.83
净资产 5,461,475.44 4,841,344.01
营业收入 7,735,158.60 2,615,061.74
净利润 620,131.43 796,161.69
（五）出资情况
公司以自有资金对广东意达进行增资。
三、 交易标的定价情况
(一)目标公司的评估情况
公司聘请具有证券、期货相关资产评估业务资质的北京中锋资产评估有限责任公司对目标公司全部权益价值进行评估，并出具了《广东莱尔新材料科技股份有限公司拟对外投资所涉及的广东顺德意达电子薄膜器件有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》【中锋评报字（2022）第 40006 号】（以下简称“评估
报告”），评估报告以 2021 年 12 月 31 日为基准日对广东意达股东全部权益价值
进行评估，具体如下：
1、经采用资产基础法评估，广东意达总资产账面价值为 762.38 万元，评估
价值为 1,231.68 万元，增值额为 469.30 万元，增值率为 61.56%；总负债账面价
值为 216.23 万元，评估价值为 216.23 万元，无增减值；净资产账面价值为 546.15
万元，评估价值为 1,015.45 万元，增值额为 469.30 万元，增值率为 85.93%。
2、经采用收益法评估，广东意达股东全部权益价值为 1,244.48 万元，较账
面净资产 546.15 万元增值 698.33 万元，增值率 127.86%。
本次评估选用收益法评估结果作为评估结论，即广东意达股东全部权益价
值为 1,244.48 万元。
(二)交易定价
参考北京中锋资产评估有限责任公司出具的资产评估报告，经各方充分协商，同意按照目标公司 100%股权价格为人民币 1,000 万元作为投前估值对广东意达进行现金增资，公司本次交易的标的股权（51.01%目标公司股权）交易价格为1,041 万元。
四、 增资协议的主要内容
（一）协议主体
甲方：广东莱尔新材料科技股份有限公司
乙方一：周志敏
乙方二：佛山市顺德区容桂意达电子薄膜器件有限公司
丙方：广东顺德意达电子薄膜器件有限公司
（二）本次增资安排
甲方以货币方式向目标公司增资。根据北京中锋资产评估有限责任公司出具的《广东莱尔新材料科技股份有限公司拟对外投资所涉及的广东顺德意达电子薄膜器件有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》【中锋评报字（2022）第
40006 号】（以下简称“评估报告”），丙方在评估基准日为 2021 年 12 月 31 日的
股东全部价值为人民币 1,244.48 万元。
以上述评估值作为依据，基于目标公司的实际经营情况以及未来市场预期，在此基础上经各方协商一致确认，目标公司的投前估值为人民币 1,000 万元，投后估值为人民币 2,041 万元。本次增资价格按该估值计算，总交易对价为人民币1,041 万元。
1、 甲方以货币现金出资方式向丙方增资人民币 1,041 万元，其中 531 万元
计入丙方实收资本，510 万元计入丙方资本公积。增资后，丙方的注册资本变更为人民币 1,041 万元。
2、 乙方同意放弃对本次增资的优先认缴权。
3、本次增资完成后，甲方共持有丙方 51.01%股权，丙方成为甲方的控股子公司。丙方的股权架构如下：
序号 股东名称 认缴出资额 股权比例
1 广东莱尔新材料科技股份有限公司 531 万元 51.01%
2
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