688636 科创 智明达

证券简称：智明达                    证券代码：688636
    上海荣正投资咨询股份有限公司

                关于

    成都智明达电子股份有限公司
 2021 年限制性股票激励计划首次及预留 授予第二类限制性股票第一期归属事项
                之

  独立财务顾问报告

                    2022 年 6 月


                      目 录


一、释义...... 3
二、声明...... 4
三、基本假设...... 5
四、独立财务顾问意见...... 6
（一）本激励计划的审批程序...... 6
（二）本激励计划授予价格调整说明...... 7
（三）本次作废部分限制性股票的原因和数量...... 8
（四）本激励计划首次及预留授予第一个归属期归属条件的成就情况...... 8
（五）本次归属的具体情况...... 9
（六）结论性意见...... 10
五、备查文件及咨询方式...... 11
（一）备查文件...... 11
（二）咨询方式...... 11
一、释义
1. 上市公司、公司、智明达：指成都智明达电子股份有限公司。
2. 股权激励计划、限制性股票激励计划、本激励计划：指《成都智明达电子股
  份有限公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）》。
3. 限制性股票、第二类限制性股票：符合激励计划授予条件的激励对象在满足
  相应的获益条件后分次获得并登记的公司 A股普通股股票。
4. 激励对象：按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司董事、高级管理人
  员及董事会认为需要激励的其他人员。
5. 授予日：指公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易日。6. 授予价格：指公司授予激励对象每一股限制性股票的价格。
7. 有效期：从限制性股票授予之日起到激励对象获授的限制性股票全部归属或
  作废失效的期间。
8. 归属：指激励对象满足获益条件后，上市公司将股票登记至激励对象账户的
  行为。
9. 归属条件：限制性股票激励计划所设立的激励对象为获得激励股票所需满足
  的获益条件。
10. 归属日：限制性股票激励对象满足获益条件后，获授股票完成登记的日期，
  必须为交易日
11. 《公司法》指：《中华人民共和国公司法》。
12. 《证券法》指：《中华人民共和国证券法》。
13. 《管理办法》：指《上市公司股权激励管理办法》。
14. 《上市规则》：指《上海证券交易所科创板股票上市规则》
15. 《公司章程》：指《成都智明达电子股份有限公司章程》。
16. 中国证监会：指中国证券监督管理委员会。
17. 证券交易所：指上海证券交易所。
18. 《监管指南》：《科创板上市公司自律监管指南第 4 号——股权激励信息披
  露》
19. 元：指人民币元。

二、声明

  本独立财务顾问对本报告特作如下声明：

  （一）本报告所依据的文件、材料由智明达提供，本激励计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

  （二）本独立财务顾问仅就本激励计划权益归属事项对智明达股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对智明达的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。

  （三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。

  （四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本激励计划的相关信息。

  （五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本激励计划权益归属所涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、相关董事会、股东大会决议、相关公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。

  本报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。

三、基本假设

  本财务顾问所发表的本报告，系建立在下列假设基础上：

  （一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；

  （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；

  （三）上市公司对本激励计划所出具的相关文件真实、可靠；

  （四）本激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；

  （五）本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；

  （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。

四、独立财务顾问意见
（一）本激励计划的审批程序

  成都智明达电子股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划已履行必要的审批程序：

  1、2021 年 6 月 22 日，公司召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事
会第八次会议，审议通过了《关于公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案，公司独立董事就本激励计划发表了独立意见，律师、独立财务顾问出具了
相应报告。其后，公司于 2021 年 6 月 23 日披露了《2021 年限制性股票激励计
划（草案）》（以下简称“《激励计划（草案）》”、“本激励计划”）及其摘要。
  2、2021 年 6 月 23 日至 2021 年 7 月 2 日，公司对本激励计划首次授予激励
对象的姓名与职务在公司内部进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到任
何个人或组织提出的异议。同时，公司于 2021 年 7 月 3 日披露了《监事会关于
2021年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。

  3、2021 年 7 月 8 日，公司 2021 年第一次临时股东大会审议并通过了《关
于公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。本激励计划获得 2021 年第一次临时股东大会的批准，董事会被授权确定限制性股票授予日、在条件成就时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票所必须的全部事宜。同日，公司披露了《关于公司 2021 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

  4、2021 年 7月 9 日，公司召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会
第九次会议，审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票激励计划激励对象首次授予名单及授予权益数量的议案》《关于向 2021 年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》《关于向 2021 年限制性股票激励计划激励对象
授予预留限制性股票的议案》，同意以 2021 年 7 月 9 日为首次及预留限制性股
票的授予日，合计向 98 名激励对象授予 104.77 万股限制性股票，授予价格为34.50 元/股。其中，第一类限制性股票 33.56 万股，首次授予第二类限制性股票70.01万股，预留授予第二类限制性股票 1.20万股。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，公司监事会对激励对象名单进行了核实。

  5、2022 年 5月 9 日，公司召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会
第十五次会议，分别审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》《关于回购注销部分限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。

  6、2022 年 6 月 22 日，公司召开第二届董事会第二十二次会议和第二届监
事会第十七次会议，审议通过了《关于调整 2021 年限制性股票激励计划首次及预留授予限制性股票授予价格的议案》《关于作废部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票的议案》《关于 2021 年限制性股票激励计划首次及预留授予第二类限制性股票第一期归属条件成就的议案》。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，公司监事会对本次归属的激励对象名单进行了核实，律师、独立财务顾问出具相应报告。
（二）本激励计划授予价格调整说明

  根据《激励计划（草案）》规定，在本激励计划草案公告日至第二类限制性股票归属前，公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股或派息等事项，应对限制性股票的授予价格进行相应的调整。

  公司于 2021 年年度股东大会审议通过，公司 2021 年度利润分配方案为：
本次利润分配以方案实施前的公司总股本 50,335,600 股为基数，每股派发现金红利 0.251 元（含税），共计派发现金红利 12,634,235.60 元（含税）。

  公司 2021 年年度权益分派的股权登记日为 2022 年 5 月 19 日，权益分派后
首次及预留授予第二类限制性股票的授予价格调整方式如下：

  P=P0-V=34.5-0.251=34.249 元/股。

  其中：P0为调整前的授予价格；V为每股的派息额；P为调整后的授予价格。经派息调整后，P 仍须大于 1。


      （三）本次作废部分限制性股票的原因和数量

          根据《激励计划（草案）》，由于首次授予部分 5 名激励对象因个人原因已
      离职，该名激励对象已不具备激励对象资格，作废其已获授但尚未归属的第二
      类限制性股票共计 23,200 股。

          本次作废后，公司本激励计划首次授予部分激励对象由88人变更为83人，
      激励对象已授予但尚未归属的限制性股票数量由 70.01万股变更为 67.69 万股。
          经核查，本独立财务顾问认为：成都智明达电子股份有限公司本次部分第
      二类限制性股票的作废已经取得必要的授权和批准，符合《上市规则》《管理办
      法》以及《激励计划（草案）》中的相关规定。

      （四）本激励计划首次及预留授予第一个归属期归属条件的成就情况

          1、根据归属时间安排，激励计划首次及预留授予限制性股票即将进入第一
      个归属期

          根据本激励计划的相关规定，首次及预留授予的限制性股票的第一个归属
      期为“自限制性股票相应授予之日起 12 个月后的首个交易日至限制性股票相应
      授予之日起 24 个月内的最后一个交易日止”。本激励计划首次及预留授予日为
      2021年 7 月 9 日，因此首次及预留授予的限制性股票的第一个归属期为 2022年
      7 月 11 日至 2023年 7 月 7 日。

          2、首次及预留授予限制性股票即将满足归属条件的说明

          根据公司2021年第一次临时股东大会的授权，根据《激励计划（草案）》和
      《2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的相关规定，本激励计划首
      次及预留授予限制性股票第一个归属期的归属条件即将成就，现就归属条件成
      就情况说明如下：

                      归属条件                                        达成情况

（1）公司未发生如下任一情形：
①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定
意见或者无法表示意