证券代码：688390 证券简称：固德威 公告编号：2022-081
固德威技术股份有限公司
关于变更会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
原聘任的会计师事务所名称：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：鉴于天衡会计师
事务所（特殊普通合伙）聘期已满且已经连续多年为公司提供审计服务，为
保证审计工作的独立性和客观性，通过轮换审计机构来强化公司治理，并结
合公司业务发展情况及整体审计的需要，经充分沟通和综合评估，公司拟变
更 2022 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构为中证天通会计师事务
所（特殊普通合伙）。公司已就更换会计师事务所事宜与原审计机构天衡会
计师事务所（特殊普通合伙）进行了事先沟通，取得了其理解和支持，天衡
会计师事务所（特殊普通合伙）知悉本事项并确认无异议。
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
会计师事务所名称：中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2014 年 1 月 2 日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326
首席合伙人：张先云
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中证天通”）上年度末合伙人 44 人，注册会计师 244 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师90 人；最近一年经审计的收入总额为 34,376.31 万元，审计业务收入为 23,955.27万元，证券业务收入为 3,219.43 万元；上年度上市公司审计客户 16 家，客户行业主要集中在电气机械及器材制造业、医药制造业、计算机、通信和其他电子设备制造业、零售业、其他金融业，上年度上市公司审计收费 1,611.98 万元，本公司同行业上市公司审计客户 3 家。
2、投资者保护能力
中证天通按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，截至上年度末为1,203.41万元；中证天通所购买的职业保险累计赔偿限额为7,000.00万元；职业风险基金计提及职业保险购买符合相关规定。中证天通不存在近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
中证天通近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措
施 1 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。2 名从业人员近三年因执业行为受
到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 2 人次和自律监管措施 0 次。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人、拟签字注册会计师刘雪明，2008 年取得注册会计师资格，2012
年起开始从事上市公司审计，2017 年 9 月至今在中证天通从事审计工作，曾为得润电子、英威腾、融捷健康、新纶科技等上市公司提供财务报表审计、内控审计等各项专业服务，从事过证券服务业务，具备相应专业胜任能力。
拟签字注册会计师卢勇，2005 年取得注册会计师资格，2009 年起开始从事上
市公司审计；2011 年 7 月至 2022 年 8 月任职于大信会计师事务所（特殊普通合
伙）广东分所；2022 年 9 月加入中证天通从事审计工作。曾为万顺新材等上市公司提供财务报表审计服务，从事过证券服务业务，具备相应专业胜任能力。
质控复核人陈翔，2000 年取得注册会计师资格，2004 年起开始从事上市公司
审计，2004 年 10 月至今在中证天通从事审计工作，2016 年 1 月至今从事质量控
制复核工作，未曾为本公司提供审计服务；曾负责过佛山照明、国星光电、众信
旅游、盛屯矿业、贵州益佰、融捷健康、新纶科技等上市公司质量控制复核工作，具备相应专业胜任能力。
2、诚信记录
项目合伙人/拟签字注册会计师刘雪明、拟签字注册会计师卢勇、项目质量控制复核人陈翔近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚，未受到证券监督管理机构的监督管理措施或证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
中证天通及以上项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
审计收费定价主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与审计工作人员的经验、级别及相应的收费率以及投入的工作时间等因素确定。公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据审计的具体工作量及市场价格水平，与中证天通协商确定 2022 年度相关审计费用。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
名称：天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
已提供审计服务年限：5 年
上年度审计意见类型：标准无保留意见
天衡会计师事务所(特殊普通合伙)在为公司提供审计期间坚持独立、客观、公正的审计原则，勤勉尽职，公允独立地发表审计意见，切实履行了审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所的原因
鉴于天衡会计师事务所（特殊普通合伙）聘期已满且已经连续多年为公司提供审计服务，为保证审计工作的独立性和客观性，通过轮换审计机构来强化公司治理，并结合公司业务发展情况及整体审计的需要，经充分沟通和综合评估，公
司拟变更 2022 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构为中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）。
本次变更会计师事务所是考虑公司业务发展情况及整体审计的需要，不存在与前任会计师事务所在工作安排、收费、意见等方面存在分歧的情形。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就变更会计师事务所事项与天衡会计师事务所(特殊普通合伙)进行了充分沟通，双方对此无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》及相关执业准则的有关规定，适时积极做好沟通及配合工作。公司对天衡会计师事务所(特殊普通合伙)为公司所作出的贡献表示衷心的感谢。
三、拟变更会计事务所履行的程序
（一）审计委员会的履职情况
公司于2022年10月25日召开第三届董事会审计委员会第二次会议审议通过了《关于聘请 2022 年度会计师事务所的议案》，公司董事会审计委员会已对中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分的了解和审查，审计委员会认为其拥有证券、期货相关业务执业资格，能够满足为公司提供财务报告审计和内部控制审计服务的资质要求。鉴于天衡会计师事务所(特殊普通合伙)已连续多年为公司提供审计服务，为保持公司审计工作的独立性、客观性、公允性，同意聘任中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2022 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
1、独立董事事前认可意见
经审查，公司独立董事认为中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)具备相应的执业资质，具有多年为上市公司进行审计服务的经验和能力，能够满足公司年度财务报告审计和内部控制审计工作的需求。因此，独立董事同意聘任中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度财务报告审计机构及内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司第三届董事会第七次会议审议。
2、独立董事独立意见
中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)具有相应的执业资质，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，其专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等能够满足公司年度财务审计和内部控制审计工作的需求。独立董事认为中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)能够遵循独立、客观的执业准则，为公司提供专业的审计服务。鉴于天衡会计师事务所(特殊普通合伙)已连续多年为公司提供审计服务，为更好地保持公司审计工作的独立性、客观性、公允性，同时综合考虑公司未来发展和审计需求等实际情况，独立董事同意聘任中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2022 年度会计师事务所，公司本次变更会计师事务所的审议程序合法合规，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。
因此，独立董事同意变更中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2022
年度会计师事务所，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
（三）董事会的审议和表决情况
2022 年 10 月 28 日，公司召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于
聘请 2022 年度会计师事务所的议案》，同意聘请中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2022 年度会计师事务所，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
（四）生效日期
本次变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告
固德威技术股份有限公司
董事会
2022 年 10 月 29 日
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