关于北京诺禾致源科技股份有限公司
向特定对象发行股票申请文件的
审核问询函的回复报告
保荐机构（主承销商）
广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
二〇二二年八月
上海证券交易所：
贵所于 2022 年 7 月 12 日出具的上证科审（再融资）〔2022〕157 号《关于北京诺
禾致源科技股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函》（以下简称“问询函”）已收悉，北京诺禾致源科技股份有限公司（以下简称“诺禾致源”、“发行人”、“公司”）、中信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“中信证券”）对问询函中的相关问题逐项进行了研究和落实，现对问询函问题回复如下，请予审核。
如无特别说明，本问询函回复报告中的简称或名词的释义与募集说明书（申报稿）中的相同。
本回复报告的字体：
黑体： 问询函所列问题
宋体： 对问询函所列问题的回复
楷体： 对募集说明书的引用
楷体加粗： 对募集说明书的修改或补充披露
目录
问题 1.关于本次募投项目 ...... 3
问题 2.关于融资规模 ...... 31
问题 3.关于效益预测 ...... 41
问题 4.关于财务性投资 ...... 51
问题 5.关于经营情况 ...... 67
问题 6.关于合规经营 ...... 114
问题 1.关于本次募投项目
根据申报材料，发行人 2019 年至 2021 年产能利用率分别为 71.29%、54.28%以及
60.56%，本次拟使用募集资金 22.73 亿元用于实验室新建及扩建项目。其中，上海实验室新建项目规划了 4,583.56 万元场地购置费用，项目房屋已实际交付使用但是尚未办理
取得不动产权证书；美国诺禾所持资质 CLIACertificate of Compliance 已于 2022 年 6 月
30 日到期。
请发行人披露本次募投项目涉及用地情况。
请发行人说明：（1）本次募投项目的具体业务类型与发行人现有业务以及前次募投项目业务的区别与联系，本次募投项目同时在国内外建设实验室项目的主要考虑以及必要性、合理性，发行人是否具备同时在多省、多国建设的实施能力、资金管理能力、境外项目管理能力、人员及技术管理能力；（2）结合本次募投项目各目标覆盖地区在报告期内的收入占比及增长情况、现有产能及产能利用率、下游市场需求、同行业企业实验室扩建及新建情况、在手及潜在订单情况，说明本次募投项目新增产能的合理性以及产能消化措施，是否存在产能过剩；（3）本次募投项目实施主体境内外经营资质的完备性，项目实施是否存在重大不确定性；（4）公司现有及计划购买的相关设备对开展业务的重要性，本次募投项目计划引进的基因测序仪器、设备和自动化柔性智能交付系统的具体情况及其技术先进性，并结合行业发展趋势、发行人现有设备技术水平分析开发质谱检测、单细胞检测等其他检测业务市场的考虑及相关风险；（5）上海实验室项目房屋不动产权证书取得进展，本次募投项目是否存在变相投资房地产业务的情形，发行人及控股、参股子公司是否从事房地产业务。
请发行人律师对问题（3）（5）核查并发表明确意见。
回复：
一、发行人披露本次募投项目涉及用地情况
发行人已在募集说明书之“第三节 董事会关于本次盲目及资金使用的可行性分析”
之“二、本次募集资金投资项目的必要性和可行性分析”之“（一）实验室新建及扩建项目”补充披露如下：
“7、项目实施的场地
公司本次募投项目涉及用地情况如下：
租赁/ 所涉土地情况
序号 项目名称 自有 是否取得
相关权证 权证编号 土地用途 房产用途 位置
1 实验室新建及扩 - - - -
建项目
基因测序服务中 津（2016）武
1.1 心建设项目（天津 租赁 已取得 清区不动产 商服用地 非居住 天津市武清开发区创业总
武清） 权第 1002608 部基地 B09 栋
号
1.2 英国实验室新建 租赁 / 25 Cambridge Science
项目 Park,Cambridge,UK
广州诺禾实验室 未取得（见 广州市开源大道 11 号 C6
1.3 新建项目 租赁 下文） - 工业用地 厂房 栋 702 室（广州高新技术
产业开发区）
1.4 上海诺禾实验室 自有 未取得（见 - 工业用地 厂房 上海市闵行区绿洲环路
新建项目 下文） 396 弄 9 号 3 幢
1.5 美国实验室新建 租赁 租赁谈判中 美国特拉华州
项目
25 Pandan
1.6 新加坡实验室扩 租赁 / Crescent,#05-10,TIC
建项目 Tech
Centre,Singapore128477
诺禾科技检测服 京房权证顺 顺义区天竺出口加工区竺
1.7 务实验室项目（北 租赁 已取得 股字第 00703 工业用地 工厂 园路 8 号 3 幢 2 层
京天竺保税区） 号
2 补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
上述项目建设除上海诺禾实验室新建项目为自购已建成房屋以外，其余实验室建
设项目用地均为租赁房产，租赁房产皆为已建成的原有厂房或建筑，不涉及使用募集
资金购置土地的情形。相关租赁情况如下：
（1）针对基因测序服务中心建设项目，天津诺禾已经与天津新技术产业园区武清
开发区总公司签署两份《办公楼租赁合同》，租赁位于天津市武清开发区创业总部基地
B09 号楼 1-6 层面积为 6,389.81 ㎡和 B09 号楼 7-8 层面积为 2,344 ㎡的房产作为该项
目的实施场所，租赁期限分别为 2020 年 11 月 10 日至 2025 年 11 月 9 日和 2020 年 8
月1日至2025年7月31日，租赁房产的权属证号为津（2016）武清区不动产权第1002608
号。该等租赁房产已分别取得天津市武清区住房与建设委员会出具的（武清区）字第
2202202000421 号和（武清区）字第 2202202000420 号房屋租赁登记备案证明。
（2）针对诺禾科技检测服务实验室项目，诺禾致谷已经与北京空港科技园区股份
有限公司物业管理分公司签署《厂房租赁合同》，租赁位于北京市天竺综合保税区竺园
路 8 号房屋 3 号楼 2 层西侧面积为 1,104 ㎡的房产作为该项目的实施场所，租赁期限
为 2022 年 2 月 16 日至 2027 年 2 月 15 日，租赁用途为建设实验室，租赁房产的权属
证书号为京房权证顺股字第 00703 号，土地用途为工业用地。
（3）针对广州诺禾实验室新建项目，广州诺禾已经与广州开发区控股集团有限公
司签署《房屋租赁合同》，租赁位于广州市黄埔区云埔街道开源大道 11 号 C6 栋 702 室
面积为 1,500 ㎡的房产作为该项目的实施场所，租赁期限为 2022 年 3 月 15 日至 2027
年 3 月 14 日，租赁用途为厂房，租赁房产所在土地用途为工业用地。该租赁房产所在工程已取得建设用地规划许可证（穗开规地(2008）64 号)、建设工程规划许可证（穗开规建证（2008）266 号)及建设工程规划验收合格证（穗开规验证（2012）137 号），
且 租 赁 房 产 已 取 得 广 州 市 黄 埔 区 住 房 与 城 乡 建 设 委 员 会 出 具 的 穗 租 备
2022B0304170221 号房屋租赁登记备案证明。
（4）针对英国诺禾实验室项目，英国诺禾已经与 TUSINGNIS LIMITED 签署《房产
租赁意向协议》，租赁位于 First Floor,25 Cambridge Science Park,Cambridge,UK
面积为 1400 ㎡的房产作为该项目的实施场所，租金标准预估为每月 473 元/平方米，意向租赁期限为 5 年，租赁用途为实验室和办公室。根据英国律师出具的法律意见书，出租人有权出租该房产。
（5）针对新加坡实验室项目，新加坡诺禾控股已经与 AIT BIOTECH PTE.LTD.签署
《 Facility Sharing and Support Service Agreement 》， 租 赁 位 于 25 Pandan
Crescent,#05-10,TIC Tech Centre,Singapore 128477 面积为 5,809.39 平方英尺的房
产部分设施作为该项目的实施场所，租赁期限为 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31
日。根据新加坡律师出具的法律意见书，出租人有权出租该房产。
（6）针对美国实验室项目，美国诺禾正在进行租赁谈判，将在美国特拉华州租赁房产作为该项目的实施场所。
除租赁房产，上海科技已经与泾开建设公司签署《房屋买卖合同》，购买上海市绿
洲环路 396 弄 9 号 3 幢房屋作为上海诺禾实验室建设项目的实施场所，该房屋预测建
筑面积为 2,546.42 平方米，上海科技尚未办理取得不动产权证书。根据《房屋买卖合同》的约定，双方应在泾开建设公司取得所在楼宇的大产权证、上海科技付清 51%房款且上海科技取得银行抵押贷款授信通知后的六个月
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