688058 科创 宝兰德

证券简称：宝兰德                      证券代码：688058
 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
                  关于

      北京宝兰德软件股份有限公司

        2024 年限制性股票激励计划

              首次授予事项

                之

  独立财务顾问报告

                    2024 年 3 月


                          目 录


一、释义 ......2
二、声明 ......4
三、基本假设 ......5
四、独立财务顾问意见 ......6
五、备查文件及咨询方式 ......11
一、 释义
 宝兰德、本公司、公司、

                        指  北京宝兰德软件股份有限公司

 上市公司

 财务顾问、独立财务顾问  指  上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司

 本激励计划、本计划      指  北京宝兰德软件股份有限公司 2024 年限制性股票激励
                            计划

 限制性股票、第二类限制      符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属
                        指

 性股票                      条件后分次获得并登记的本公司股票

                            按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司（含分、
 激励对象                指

                            子公司）员工

 授予日                  指  公司向激励对象授予限制性股票的日期，必须为交易日

 授予价格                指  公司授予激励对象每一股限制性股票的价格

                            自限制性股票首次授予之日起到激励对象获授的限制性
 有效期                  指

                            股票全部归属或作废失效的期间

                            激励对象满足获益条件后，上市公司将股票登记至激励
 归属                    指

                            对象账户的行为

                            限制性股票激励计划所设立的，激励对象为获得激励股
 归属条件                指

                            票所需满足的获益条件

                            激励对象满足获益条件后，获授股票完成登记的日期，
 归属日                  指

                            必须为交易日

 《公司法》              指  《中华人民共和国公司法》

 《证券法》              指  《中华人民共和国证券法》

 《管理办法》            指  《上市公司股权激励管理办法》

 《上市规则》            指  《上海证券交易所科创板股票上市规则》

 《自律监管指南第 4 号》  指  《科创板上市公司自律监管指南第 4 号——股权激励信
                            息披露》

 《公司章程》            指  《北京宝兰德软件股份有限公司章程》

 中国证监会              指  中国证券监督管理委员会

 证券交易所              指  上海证券交易所

 元                      指  人民币元

二、声明

  本独立财务顾问对本报告特作如下声明：

  （一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由宝兰德提供，本计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

  （二）本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划对宝兰德股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对宝兰德的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。

  （三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。

  （四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本次限制性股票激励计划的相关信息。

  （五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次董事会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。

  本报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《自律监管指南第 4 号》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。


    本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：

    （一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；

    （二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；

    （三）上市公司对本次限制性股票激励计划所出具的相关文件真实、可靠；
    （四）本次限制性股票激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；

    （五）本次限制性股票激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；

    （六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。

四、独立财务顾问意见
（一）本次限制性股票激励计划的审批程序

    北京宝兰德软件股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划已履行必要的审
批程序：

    1、2024年 3 月 5日，公司召开第三届董事会第二十六次会议，审议通过了
《关于公司<2024 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2024 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案。
    同日，公司召开第三届监事会第二十次会议，审议通过了《关于公司<2024年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于核实公司<2024 年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》，公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。

    2、2024 年 3 月 6 日，公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露
了《北京宝兰德软件股份有限公司关于召开 2024 年第一次临时股东大会的通知》（公告编号：2024-015），对 2024年限制性股票激励计划相关议案进行审议。
    3、2024 年 3 月 6 日至 2024 年 3 月 15 日，公司对本激励计划授予的激励对
象名单在公司内部进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到与本激励计划
激励对象有关的任何异议。2024 年 3 月 16 日，公司于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn ） 披露了《北京宝兰德软件股份有限公司监事会关于公司2024 年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》（公告编号：2024-018）。

    4、2024年 3 月 21 日，公司召开 2024年第一次临时股东大会，审议并通过
了《关于公司<2024 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2024 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，并于 2024年 3月 22日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《北京
宝兰德软件股份有限公司关于 2024 年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2024-020）。

    5、2024 年 3 月 29 日，公司召开第三届董事会第二十七次会议与第三届监
事会第二十一次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。监事会对首次授予日的激励对象名单进行核实并发表了核查意见。

    综上，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，宝兰德本次激励计划首次授予激励对象限制性股票事项已经取得必要的批准与授权，符合《管理办法》《上市规则》《自律监管指南第 4 号》及《2024 年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定。
（二）本次实施的股权激励计划与股东大会审议通过的股权激励计划差异情况

    本次实施的股权激励计划与公司 2024 年第一次临时股东大会审议通过的股
权激励计划不存在差异。
（三）本次限制性股票授予条件说明

    根据本激励计划中的规定，同时满足下列授予条件时，公司向激励对象授予限制性股票，反之，若下列任一授予条件未达成的，则不能向激励对象授予限制性股票。

    （一）公司未发生如下任一情形：

    1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

    2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

    3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行
利润分配的情形；

    4、法律法规规定不得实行股权激励的；

    5、中国证监会认定的其他情形。

    （二）激励对象未发生如下任一情形：


    1、最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；

    2、最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

    3、最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；

    4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

    5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

    6、中国证监会认定的其他情形。

    经核查，本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，宝兰德及其激励对象均未发生上述任一情形，公司本次限制性股票激励计划的授予条件已经成就。（四）本次限制性股票的授予情况

    1、首次授予日：2024年 3 月 29 日。

    2、首次授予数量：146.80万股，约占本激励计划草案公告时公司股本总额5,600.00万股的 2.62%。

    3、首次授予人数：77人。

    4、授予价格：22.91元/股。

    5、股票来源：公司从二级市场回购的公司 A股普通股股票和/或向激励对
象定向发行的公司 A股普通股股票。

    6、激励计划的有效期、归属期限和归属安排

    （1）本激励计划有效期自第二类限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的第二类限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过 60个月。

    （2）本激励计划授予的限制性股票在激励对象满足相应归属条件后将按约定比例分次归属，归属日必须