关于常州市凯迪电器股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明......第 1—2 页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表……………第 3 页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2024〕5012 号
常州市凯迪电器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了常州市凯迪电器股份有限公司（以下简称凯迪股份公司）2023
年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及
母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的凯迪股份公司管理层编制的2023 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供凯迪股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为凯迪股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解凯迪股份公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
凯迪股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）
和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理（2023 年 12 月修订）》
（上证函〔2023〕3870 号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
委托单位：常州市凯迪电器股份有限公司
审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0519-67898518
附表 2
关于常州市凯迪电器股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度 2023 年度
非经营性资金占 资金占用方 占用方与上市 上市公司 2023 年 占用累计 占用资金 2023 年度 2023 年期 占用形成
用 名称 公司的关联关 核算的会 期初占用 发生金额 的利息 偿还累计 末占用资 原因 占用性质
系 计科目 资金余额 (不含利 (如有) 发生金额 金余额
息)
现控股股东、实 非经营性
际控制人及其附 占用
属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
前控股股东、实 非经营性
际控制人及其附 占用
属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
非经营性
其他关联方及其 占用
附属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他关联资金往 资金往来方名称 往来方与上市 上市公司 2023 年 2023 年度 2023 年度 2023 年度 2023 年期 往来形成 往来性质
来 公司的关系 核算的会 期初往来 往来累计 往来资金 偿还累计 末往来资 原因
计科目 资金余额 发生金额 的利息 发生金额 金余额
（不含利 （如有）
息）
控股股东、实际 经营性往
控制人及其附属 来
企业 经营性往
来
常州市凯荣机械科
技有限公司（原江 子公司及其控 其他应收 19,103.27 563.08 738.66 18,927.69 资金拆借 非经营性
阴凯研金属制造有 制的法人 款 往来
限公司）
常州市凯程精密汽 子公司及其控 其他应收 4,192.91 506.73 121.88 4,821.51 资金拆借 非经营性
车部件有限公司 制的法人 款 往来
上市公司的子公 KAI
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