上海永茂泰汽车科技股份有限公司
2023 年度财务决算报告
本公司年度财务报告数据均经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并由其出具标准无保留意见的《审计报告》(天健审[2024]4625 号)。
一、主要会计数据(单位：人民币万元)
项目 2023 年末/年度 2022 年末/年度 2021 年末/年度
资产总额 337,614.65 335,442.06 291,797.72
负债总额 127,572.22 128,127.42 91,026.53
资产负债率 37.79% 38.20% 31.20%
所有者权益 210,042.43 207,314.64 200,771.19
股本 32,994.00 25,380.00 18,800.00
每股净资产 6.37 8.17 10.68
营业收入 353,637.30 353,396.08 328,967.37
营业成本 328,775.28 319,561.54 285,985.54
毛利率 7.03% 9.57% 13.07%
净利润 3,091.10 9,419.42 22,732.44
其中：归属母公司的净利润 3,091.10 9,419.42 22,732.44
非经常性损益 1,372.74 61.33 8,509.03
扣除非经常性损益后的归属于公 1,718.36 9,358.09 14,223.41
司普通股股东的净利润
每股收益 0.09 0.37 1.29
扣除非经常性损益后的每股收益 0.05 0.37 0.81
经营活动产生的现金流量净额 9,319.54 5,105.50 -15,994.13
息税折旧摊销前利润（万元） 21,653.73 28,605.69 45,791.94
加权平均净资产收益率 1.48% 4.62% 12.87%
报告期内毛利率下降，主要受汽车降价促销影响，终端降价向产业链上游传导，公司产品定价主要采用铝基价+加工费模式，加工费下降导致毛利率下降所致。
二、资产情况(单位：人民币万元)
项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动资产 187,780.86 55.62% 187,528.07 55.90% 157,172.32 53.86%
非流动资产 149,833.79 44.38% 147,913.99 44.10% 134,625.40 46.14%
合计 337,614.65 100% 335,442.06 100.00% 291,797.72 100.00%
报告期各期末，流动资产占比提高，主要系随着公司销售规模扩大，应收款项融资和存货等流动资产占比相应增加所致。
(一)期末应收账款情况
1.应收账款前五名
单位名称 2023 年余额 2022 年余额 2021 年余额
华域皮尔博格有色零部件（上海）有限公司 4,497.51 11,689.10 12,506.75
华域皮尔博格（广德）有色零部件有限公司 16,437.77 7,567.60 7,070.19
华域皮尔博格安亭(上海)有色零部件有限公司 7,947.76 6,991.41 8,284.29
上汽通用汽车有限公司 5,614.65 5,179.16
BorgWarner Turbo and Emissions Systems de 3,881.28
MexicoSA de CV
一汽铸造有限公司 4,500.09 5,265.86
昆山育源精密机械制造有限公司 4,210.75
合计 37,593.88 35,744.04 38,306.25
2.应收账款余额占收入的比例
项目 2023 年末 2022 年末 2021 年末
/2023 年度 /2022 年度 /2021 年度
应收账款账面余额 91,936.39 76,018.90 69,401.25
营业收入 353,637.30 353,396.08 328,967.37
应收账款账面余额/营业收入 26.00% 21.51% 21.10%
应收账款账面余额增长率 20.94% 9.54% 43.23%
营业收入增长率 0.07% 7.43% 22.01%
3.应收账款周转率(单位：次/年)
项目 2023 年度 2022 年度 2021 年度
应收账款周转率 4.21 4.86 5.58
报告期内，公司应收账款周转率正常，其中铝合金业务约 2 个月左右回款，汽车零部件业务约 3 个月左右回款。
(二)期末存货
1.账面余额
项目 2023 年末 2022 年末 2021 年末
原材料 22,263.29 25,640.20 20,375.99
在产品 7,610.95 9,973.02 6,235.80
库存商品 15,593.06 18,926.62 18,926.97
发出商品 1,386.34 1,203.70 1,317.32
在途物资 1,687.06
委托加工物资 586.10 219.61 43.49
低值易耗品 3,416.78 4,279.32 3,949.18
周转材料 957.66 1,198.22 967.43
合计 51,814.18 61,440.69 53,503.23
2.期末存货跌价准备余额
项目 2023 年末 2022 年末 2021 年末
在产品 491.46 338.06 309.73
库存商品 609.04 349.74 335.59
发出商品 4.62 11.03
低值易耗品 1,154.69 1,309.89 1,268.66
合计 2,259.81 2,008.72 1,913.98
低值易耗品跌价准备增加，主要系长库龄的汽车零部件产品和刀具、型芯等低值易耗品增加所致。
3.存货周转率(单位：次/年)
项目 2023 年度 2022 年度 2021 年度
存货周转率 5.75 5.56 6.80
公司铝合金业务存货周转天数在 20 天左右，汽车零部件业务存货周转天数约为 50-80 天。近两年存货周转率下降，主要系期末原材料备货增加所致。
(三)期末固定资产
项目 2023 年度 2022 年度 2021 年末
一、账面原值 190,337.85 177,060.81 152,844.09
项目 2023 年度 2022 年度 2021 年末
房屋及建筑物 33,204.49 31,087.45 28,480.26
通用设备
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