证券代码：605198 证券简称：安德利 公告编号：2023-025
烟台北方安德利果汁股份有限公司
2022 年年度报告会计差错更正的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
●本次会计差错更正主要是涉及现金流量表以及资产负债表附注的更改，除此更正内容以外，对烟台北方安德利果汁股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2022年年度报告的资产负债表、利润表没有任何影响，不影响投资者对公司 2022 年度财务报告的正确使用。
一、概述
公司于 2023 年 4 月 25 日收到上海证券交易所上市公司管理一部《关于烟台北方安
德利果汁股份有限公司 2022 年年度报告的信息披露监管工作函》（上证公函【2023】0336号）后，自查发现 2022 年年度报告中现金流量表的会计处理存在会计差错，本次会计差错只是对公司 2022 年度报告现金流量表经营活动现金流量、投资活动现金流量及资产负债表附注有影响，对公司 2022 年度的财务状况、经营成果以及现金流量均未造成重大影响。
公司于 2023 年 5 月 29 日分别召开了第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第
七次会议审议通过了《关于会计差错更正的议案》。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》和上海证券交易所的相关规定，公司将会计差错事项进行更正。
二、2022年年度报告会计差错更正的原因
1、公司在报告期内处置持有的烟台安德利果汁饮料有限公司 75%股权，将处置日
（2022 年 12 月 23 日）至月末（2022 年 12 月 31 日）现金流并入合并现金流会计处理
是错误的，影响的现金流量表项目及金额如下：
现金流量表项目名称 2022 年财务报表金额 股权处置日后现金流 重述后的金额 更正的原因
支付的其他与经营活 21,313,119.89 -37,107.30 21,276,012.59 股权处置日之后支付的日常
动有关的现金 经营费用
取得投资收益收到的 45,645,831.78 -21,007.35 45,624,824.43 股权处置日之后赎回的理财
现金 取得的收益
收到其他与投资活动 6,312,998.04 -695.17 6,312,302.87 股权处置日之后收到的定期
有关的现金 存款的利息
处置子公司及其他营 股权处置日之后货币资金余
业单位收到的现金净 11,198,612.19 -15,404.78 11,183,207.41 额与 2022 年 12 月 31 日货币
额 资金余额差异
收回投资收到的现金 4,987,198,191.68 -20,000,000.00 4,967,198,191.68 股权处置日之后赎回的理财
本金
支付其他与投资活动 120,000,000.00 -20,000,000.00 100,000,000.00 股权处置日之后的资金拆借
有关的现金
2、财务报表附注中支付给烟台碧海城市开发投资有限公司购买股权的 1 亿元股权意向金披露为短期其他债权投资及资金拆借是错误的，修改财务报表附注五、注释 8.其他流动资产及注释 47.现金流量表附注中涉及此款项的披露更改为“股权意向金”。
三、2022 年年度会计差错更正事项对比较期间合并财务报表的财务状况和经营成
果的影响
（一）对 2022 年度合并财务报表项目及金额具体影响
受影响的比较期间报表项目名称 重述前金额 累积影响金额 重述后金额
现金流量表
支付的其他与经营活动有关的现金 21,313,119.89 -37,107.30 21,276,012.59
经营活动产生的现金流量净额 240,732,253.32 37,107.30 240,769,360.62
取得投资收益收到的现金 45,645,831.78 -21,007.35 45,624,824.43
收到其他与投资活动有关的现金 6,312,998.04 -695.17 6,312,302.87
处置子公司及其他营业单位收到的现金净 11,198,612.19 -15,404.78 11,183,207.41
额
收回投资收到的现金 4,987,198,191.68 -20,000,000.00 4,967,198,191.68
支付其他与投资活动有关的现金 120,000,000.00 -20,000,000.00 100,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -377,579,146.66 -37,107.30 -377,616,253.96
（二）对 2022 年度财务报表附注的影响
注释 8.其他流动资产
1.其他流动资产分项列示
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵扣额 10,676,286.28 19,427,526.63
短期其他债权投资 191,715,249.89 120,433,424.66
合计 202,391,536.17 139,860,951.29
更正为：
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵扣额 10,676,286.28 19,427,526.63
短期其他债权投资 96,549,000.00 120,433,424.66
股权意向金 95,166,249.89
合计 202,391,536.17 139,860,951.29
注释 47． 现金流量表附注
2.支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付的各项费用及其他支出等 21,313,119.89 26,805,452.46
合计 21,313,119.89 26,805,452.46
更正为：
2.支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付的各项费用及其他支出等 21,276,012.59 26,805,452.46
合计 21,276,012.59 26,805,452.46
3.收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 6,312,998.04 3,987,137.71
合计 6,312,998.04 3,987,137.71
更正为：
3.收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 6,312,302.87 3,987,137.71
合计 6,312,302.87 3,987,137.71
4.支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
资金拆借
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