湖南方盛制药股份有限公司
HUNANFANGSHENGPHARMACEUTICALCO., LTD.
证券代码：603998 证券简称：方盛制药 公告编号：2022-111
湖南方盛制药股份有限公司
关于转让控股子公司部分股权暨引进战略投资者
的进展公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
●风险提示：
1、截至2022年9月30日，湖南方盛制药股份有限公司（以下简称“方盛制药”或“公
司”）收到湖南省佰骏高科医疗投资管理有限公司（以下简称“佰骏医疗”）的还款6,900
万元，剩余未归还的本金为16,704万元。近期国内新冠肺炎疫情呈现点多面广态势，受
此影响，佰骏医疗旗下医院资金回笼速度较预计有所放缓，可能导致佰骏医疗如期足额
归还公司欠款具有一定的不确定性；
2、截至目前，长沙佰骏医疗投资有限公司（以下简称“长沙佰骏”）已收到DAVITA
CHINA PTE.LTD（以下简称“德维塔公司”）发放的第一笔借款，若发生长沙佰骏无法
偿还本息的情况，公司需根据相关协议承担股权质押担保责任，即公司最大可能失去佰
骏医疗14.20%股权的所有权，且需承担人民币50万元的违约责任，公司将密切关注外债
使用和转股进展；
3、目前公司转让佰骏医疗部分股权暨引进战略投资者事项进展顺利，但因本次涉
及跨境交易且相关安排的履约期间较长，后续关于《可转债协议》、《股权质押协议》
的履行仍存在不确定性，相关风险详见公司2021-054、060号公告中所述，请投资者注
意相关风险，谨慎投资。
一、关于佰骏医疗股权转让交割完成的进展
公司转让佰骏医疗部分股权暨引进战略投资者事项已分别
经公司第五届董事会 2021 年第五次临时会议、2021 年第三次临
时股东大会审议通过。现将进展情况公告如下：
根据《股权转让协议》关于佰骏医疗下属医院合并医疗业务
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2021 年度息税折旧摊销前利润（Combined Clinical EBITDA，
以下简称“EBITDA”）认定的相关约定，经各方协商，佰骏医疗
聘请了毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“毕
马威事务所”）对佰骏医疗自 2021 年 12 月 1 日至 2021 年 12 月
31 日止期间财务报表进行审计，即不再对佰骏医疗下属医院合
并医疗业务 2021 年度的息税折旧摊销前利润进行专项审计。
毕马威事务所于 2022 年 10 月 17 日出具了《审计报告》（毕
马威华振杭审字第 2200148 号审计报告）。公司根据上述报告，
对《股权转让协议》所约定的 EBITDA 进行了测算得知，该值约
为 4,624 万元，高于《股权转让协议》中约定的触发强制回赎权
的值 3,750 万元。
根据《企业会计准则》及相关规定，公司与德维塔公司关于
31.70%的股权交易的交割条件已全部达成。基于前述情况，依据
《股权转让协议》的特别约定，公司无须履行因 31.70%股权转
让交易的交割条件未达成时，以原价收回已转让至员工持股平台
长沙瑞健健康管理咨询合伙企业（有限合伙）的佰骏医疗 5.10%
股权的约定。因此，佰骏医疗将于 2022 年 10 月 1 日起，不再纳
入公司合并报表范围内。本次完成佰骏医疗部分股权转让后，经
公司测算预计将最终实现投资收益约人民币 1.84 亿元（不考虑
税费影响），具体的会计处理以及对公司 2022 年度及后续年度
的损益影响最终以会计师年度审计确认后的结果为准。
二、风险提示
1、截至 2022 年 9 月 30 日，公司收到佰骏医疗的还款 6,900
万元，剩余未归还的本金为 16,704 万元。近期国内新冠肺炎疫
情呈现点多面广态势，受此影响，佰骏医疗旗下医院资金回笼速
度较预计有所放缓，可能导致佰骏医疗如期足额归还公司欠款具
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有一定的不确定性。
2、截至目前，长沙佰骏向德维塔公司的借款暂未到期，若
发生长沙佰骏无法偿还本息的情况，公司需根据相关协议承担股
权质押担保责任，即公司最大可能失去佰骏医疗 14.20%股权的
所有权，且需承担人民币 50 万元的违约责任，公司将密切关注
外债使用和转股进展。
3、目前公司转让佰骏医疗部分股权暨引进战略投资者事项
进展顺利，但因本次涉及跨境交易且相关安排的履约期间较长，
后续关于《可转债协议》、《股权质押协议》的履行仍存在不确
定性，相关风险详见公司 2021-054、060 号公告中所述，请投资
者注意相关风险，谨慎投资。
特此公告
湖南方盛制药股份有限公司董事会
2022 年 10 月 19 日
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