上海康德莱企业发展集团股份有限公司
2021 年度财务决算报告
2021 年度公司财务报表业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计。审计
结果认为，本公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方
面公允地反映了公司 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度经营成果和
现金流量，并出具了信会师报字[2022]第 ZA11154 号标准无保留意见《审计报 告》。
一、主要会计数据及财务指标变动情况
项目 2021 年度 2020 年度 本年较上年
变动（%）
营业收入（元） 3,097,024,758.94 2,645,382,000.33 17.07
归属于上市公司股东的净 291,397,402.01 202,771,145.33 43.71
利润（元）
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润 257,390,825.41 184,869,668.32 39.23
（元）
经营活动产生的现金流量 408,974,766.20 403,280,238.40 1.41
净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.66 0.46 43.48
加权平均净资产收益率 15.01 12.19 23.13
（%）
归属于上市公司股东的每 4.70 3.99 17.79
股净资产（元/股）
资产负债率（%） 31.63 30.32 4.32
截止 2021 年 12 月 31 日，公司财务状况持续向好，营运能力和盈利能力都
有显著提高，公司健康稳定的经营流量保障公司较高的偿债能力，同时也支撑资
本的外延扩张。截止 2021 年末，总资产规模为 4,957,926,694.14 元；随着经营
规模扩大，自身产业结构优化，营业收入较大幅度增长，每股收益分别增加 0.20 元/股和 43.48%。
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产、负债和所有者权益情况
1.资产构成及变动情况
2021 年度 2020 年度 本年较上
项目 金额 比例 金额 比例 年变动
（万元） （%） （万元） （%） （%）
流动资产： 263,003.96 53.05 254,441.25 59.76 3.37
货币资金 100,597.66 20.29 123,927.95 29.11 -18.83
应收账款 89,938.61 18.14 67,763.27 15.92 32.72
存货 55,329.25 11.16 41,107.21 9.65 34.60
其他流动资产 2,498.94 0.50 4,997.99 1.17 -50.00
非流动资产： 232,788.71 46.95 171,335.87 40.24 35.87
其他非流动金融资产 13,017.42 2.63 4,906.00 1.15 165.34
固定资产 110,722.97 22.33 99,640.38 23.40 11.12
在建工程 44,605.38 9.00 9,217.11 2.16 383.94
无形资产 30,721.37 6.20 24,788.80 5.82 23.93
资产总计 495,792.67 100.00 425,777.12 100.00 16.44
1）截止 2021 年 12 月 31 日，流动资产总额 263,003.96 万元，比上年增加
8,562.71 万元，增幅 3.37%；主要是应收账款及存货增加，货币资金及其他流动 资产减少，具体变动原因如下：
A.报告期内，货币资金总额 100,597.66 万元，较上年同期减少 23,330.29
万元，降幅 18.83%，主要原因是支付公司工程投入款增加。
B.报告期内，应收账款总额 89,938.61 万元，较上年同期增加 22,175.34 万
元，增幅 32.72%，主要原因是穿刺器械主业营收扩大对应的应收款增加以及子 公司康德莱医械业务模式转变的共同影响。
C.报告期内，存货总额 55,329.25 万元，较上年同期增加 14,222.04 万元，
增幅 34.60%，主要原因是产能的扩充以及经营规模扩大满足市场供需的增量。
D.报告期内，其他流动资产总额 2,498.94 万元，较上年同期减少 2,499.05
万元，降幅 50.00%，主要原因是子公司理财产品到期赎回。
2）截止 2021 年 12 月 31 日，非流动资产总额 232,788.71 万元，较上年同
期增加 61,452.84 万元，增幅 35.87%，主要是固定资产、无形资产、在建工程等 增加，具体变动如下：
A.报告期内，固定资产总额 110,722.97 万元，较上年同期增加 11,082.59
万元，增幅 11.12%，主要是生产规模扩大的配套基建以及技改后设备的升级改 造。
元，增幅 23.93%，主要是公司购买土地使用权的增加。
C.报告期内，在建工程总额 44,605.38 万元，较上年同期增加 35,388.27 万
元，增幅 383.94%，主要是土地规模的扩大，配套的建设规模相应增加。
D.报告期内，其他非流动金融资产总额 13,017.42 万元，较上年同期增加
8,111.42 万元，增幅 165.34%，主要是增加金融资产的投资。
2.负债结构及变动情况
截止 2021 年 12 月 31 日，公司负债总额 156,796.32 万元，比年初增加
27,707.09 万元，增幅为 21.46%。主要构成及变动情况如下：
2021 年度 2020 年度 本年与上年
项目 金额 比例 金额 比例 变动（%）
（万元） （%） （万元） （%）
流动负债： 141,666.92 90.35 117,432.91 90.97 20.64
短期借款 62,935.00 40.14 54,046.47 41.87 16.45
应付票据 8,940.18 5.70 7,449.12 5.77 20.02
应付账款 32,767.14 20.90 26,395.43 20.45 24.14
应付职工薪酬 9,834.41 6.27 8,056.07 6.24 22.07
应交税费 5,297.54 3.38 4,287.44 3.32 23.56
其他应付款 11,750.52 7.49 10,913.07 8.45 7.67
非流动负债： 15,129.40 9.65 11,656.32 9.03 29.80
长期借款 3,567.00 2.27 0.00 0.00 100.00
长期应付款 3,514.80 2.24 6,152.80 4.77 -42.87
负债合计 156,796.32 100.00 129,089.23 100.00 21.46
1）截止 2021 年 12 月 31 日，流动负债总额 141,666.92 万元，较上年同期
增加 24,234.01 万元，增幅 20.64%，主要是短期借款、应付账款、应付票据等增 加，具体变动如下：
A.报告期内，短期借款总额 62,935.00 万元，较上年同期增加 8,888.53 万
元，增幅 16.45%，主要是补充经营规模扩大时的流动资金增加。
B.报告期内，应付票据总额 8,940.18 万元，较上年同期增加 1,491.06 万
元，增幅 20.02%，主要是业务票据结算新增。
C.报告期内，应付账款总额 32,767.14 万元，较上年同期增加 6,371.71 万
元，增幅 24.14%，主要是业务营收扩大对应的应付款增加。
D.报告期内，应付职工薪酬总额 9,834.41 万元，较上年同期增加 1,778.34
万元，增幅 22.07%，主要是报告期尚未发放的工资薪酬以及奖励。
E.报告期内，应交税费总额 5,297.54 万元，较上年同期增加 1,010.10 万
元，增幅 23.56%，主要是待缴税款。
F.报告期内，其他应付款 11,750.52 万元，较上年同期增加 837.45 万元，
增幅 7.67%，主要是新增业务拓展相关的保证金等增加。
2）截止 2021 年 12 月 31 日，非流动负债总额 15,129.40 万元，较上年同期
增加 3,473.08 万元，增幅 29.80%，主要是长期应付款、长期借款，具体变动如 下：
A.报告期内，长期应付款总额 3,514.80 万元，较上年同期减少 2,638.00 万
元，降幅 42.87%，主要是支付子公司分期对价款。
B.报告期内，长期借款总额 3,567.00 元，较上年同期增加 3,567.00 万元，
增幅 100%，主要是用于基建项目的银行借款增加。
3.所有者权益结构及变动情况
截止 2021 年 12 月 31 日，归属于上市公司股东的所有者权益 207,735.91 万
元，比上年新增 31,601.82 万元，增幅 17.94%，主要是经营利润积累的增加。
（二）经营成果
2021 年度，公司实现营业收入 3,097,024,758.94 元，比上年增长 17.07%；
实现净利润 419,212,022.49 元，比上年增加 28.46%，其中，归属于上市公司股 东的净利润为 291,397,402.01 元，同比增加 43
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