上海康德莱企业发展集团股份有限公司
2020 年度财务决算报告
2020 年度公司财务报表业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计。审
计结果认为，本公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大
方面公允地反映了公司 2020 年12 月31日的财务状况以及 2020 年度经营成果和
现金流量，并出具了信会师报字[2021]第 ZA10521 号标准无保留意见《审计报告》。
一、主要会计数据及财务指标变动情况（单位：元）
项目 2020 年度 2019 年度 本年与上年变动
营业收入 2,645,382,000.33 1,816,907,868.44 45.60%
归属于上市公司股东的净利润 202,771,145.33 170,104,611.78 19.20%
归属于上市公司股东的扣除非 184,869,668.32 155,793,743.32 18.66%
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 403,280,238.40 256,366,254.09 57.31%
基本每股收益（元/股） 0.46 0.39 17.95%
加权平均净资产收益率 12.19% 12.19% 0%
归属于上市公司股东的每股净 3.99 3.63 9.92%
资产（元/股）
资产负债率 30.32% 28.45% 6.57%
截止 2020 年 12 月 31 日，公司财务状况良好，营运能力和盈利能力都有不
同程度提高，公司较好的经营流量保证公司较高的偿债能力，同时也支撑资产经
营规模有效持续扩大，截止 2020 年末，总资产规模为 4,257,771,169.70 元；随
着经营规模扩大，营业收入增幅较大，同时使得每股收益增加 0.07 元，增长比
例为 17.95%。
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产、负债和所有者权益情况
1.资产构成及变动情况
截止 2020 年 12 月 31 日，公司资产总额 425,777.12 万元，比去年年末增加
48,809.15 万元，增幅为 12.95%。主要构成及变动情况如下：
2020 年度 2019 年度 本年较上
项目 金额 比例 金额 比例 年变动
（万元） （%） （万元） （%） （%）
流动资产： 254,441.25 59.76 237,587.68 63.03 7.09
货币资金 123,927.95 29.11 107,641.19 28.55 15.13
应收账款 67,763.27 15.92 56,931.13 15.10 19.03
存货 41,107.21 9.65 31,858.92 8.45 29.03
其他流动资产 4,997.99 1.17 27,223.98 7.22 -81.64
非流动资产： 171,335.87 40.24 139,380.28 36.97 22.93
其他非流动金融资产 4,906.00 1.15 0.00 0.00 100.00
固定资产 99,640.38 23.40 92,165.45 24.45 8.11
在建工程 9,217.11 2.16 1,990.76 0.53 362.99
使用权资产 2,980.73 0.70 0.00 0.00 100.00
无形资产 24,788.80 5.82 17,924.62 4.75 38.29
商誉 17,111.35 4.02 17,111.35 4.54 0.00
资产总计 425,777.12 100.00 376,967.96 100.00 12.95
1）截止 2020 年 12 月 31 日,流动资产总额 254,441.25 万元，比上年增加
16,853.57 万元，增幅 7.09%；主要是货币资金、应收账款及存货增加，其他流
动资产减少，具体变动原因如下：
A.报告期内，货币资金总额 123,927.95 万元，较上年同期增加 16,286.76
万元，增幅 15.13%，主要原因是子公司理财产品到期赎回以及国际市场业务增
量共同影响。
B.报告期内，应收账款总额 67,763.27 万元，较上年同期增加 10,832.14
万元，增幅 19.03%，主要原因是业务营收扩大对应的应收款增加。
C.报告期内，存货总额 41,107.21 万元，较上年同期增加 9,248.29 万元，
增幅 29.03%，主要原因是经营规模扩大为满足市场供需产品的增量。
D.报告期内，其他流动资产总额 4,997.99 万元，较上年同期减少 22,225.99
万元，降幅 81.64%，主要原因是子公司理财产品到期赎回。
2）截止 2020 年 12 月 31 日,非流动资产总额 171,335.87 万元，较上年同期
增加 31,955.59 万元，增幅 22.93%,主要是固定资产、无形资产、在建工程、使
用权资产等增加，具体变动如下：
A.报告期内，固定资产总额 99,640.38 万元，较上年同期增加 7,474.93 万
元，增幅 8.11%，主要是生产规模扩大的配套基建以及技改后设备的升级改造。
B.报告期内，无形资产总额 24,788.80 万元，较上年同期增加 6,864.18 万
元，增幅 38.29%,主要是子公司购买土地使用权的增加。
C.报告期内，使用权资产总额 2,980.73 万元，较上年同期增加 2,980.73
万元，增幅 100%，主要是 2020 年实行新租赁准则变更所致。
D.报告期内，在建工程总额9,217.11万元，较上年同期增加7,226.35万元，
增幅 362.99%，主要是土地规模的扩大，配套的建设规模相应增加。
E.报告期内，其他非流动金融资产总额 4,906.00 万元，较上年同期增加
4,906.00 万元，增幅 100%，主要是购买理财产品的增加。
2.负债结构及变动情况
截止 2020 年 12 月 31 日，公司负债总额 129,089.23 万元，比去年年末增加
21,855.03 万元，增幅为 20.38%。主要构成及变动情况如下：
2020 年度 2019 年度 本年与上年
项目 金额 比例 金额 比例 变动（%）
（万元） （%） （万元） （%）
流动负债： 117,432.91 90.97 89,424.34 83.39 31.32
短期借款 54,046.47 41.87 44,119.75 41.14 22.50
应付票据 7,449.12 5.77 6,508.58 6.07 14.45
应付账款 26,395.43 20.45 19,085.17 17.80 38.30
应付职工薪酬 8,056.07 6.24 7,034.24 6.56 14.53
应交税费 4,287.44 3.32 3,336.74 3.11 28.49
其他应付款 10,913.07 8.45 6,439.84 6.01 69.46
非流动负债： 11,656.32 9.03 17,809.87 16.61 -34.55
长期借款 0.00 0.00 1,992.59 1.86 -100.00
长期应付款 6,152.80 4.77 11,993.86 11.18 -48.70
负债合计 129,089.23 100.00 107,234.20 100.00 20.38
1）截止 2020 年 12 月 31 日，流动负债总额 117,432.91 万元，较上年同期
增加 28,008.57 万元，增幅 31.32%，主要是短期借款、应付账款、合同负债等
增加，具体变动如下：
A.报告期内，短期借款总额 54,046.47 万元，较上年同期增加 9,926.72 万
元，增幅 22.50%，主要是银行防疫扶持贷款新增。
B.报告期内，应付票据总额 7,449.12 万元，较上年同期增加 940.54 万元，
增幅 14.45%，主要是业务票据结算新增。
C.报告期内，应付账款总额 26,395.43 万元，较上年同期增加 7,310.26 万
元，增幅 38.30%，主要是业务营收扩大对应的应付款增加。
D.报告期内，应付职工薪酬总额 8,056.07 万元，较上年同期增加 1,021.83
万元，增幅 14.53%，主要是报告期尚未发放的工资薪酬以及奖励。
E.报告期内，应交税费总额 4,287.44 万元，较上年同期增加 950.70 万元，
增幅 28.49%，主要是待缴税款。
F.报告期内，其他应付款 10,913.07 万元，较上年同期增加 4,473.23 万元，
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