上海克来机电自动化工程股份有限公司
2021 年度财务决算报告
受公司董事会委托，由公司财务总监曹卫红女士向上海克来机电自动化工 程股份有限公司（以下简称“公司”）做 2021 年度财务决算报告（以下简称“本 报告”），本报告所涉及的财务数据业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审 计，并出具了无保留意见审计报告。审计报告认为：公司的财务报表在所有重
大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2021 年 12 月 31 日的
合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、公司的生产经营概况
2021 年是中国共产党成立 100 周年，是“十四五”的开局之年，也是我国全面
建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标之后，开启全面建设社会主义现代化国家新征程的起始之年。2021 年对克来机电也是极具挑战的一年，国际形势错综复杂，疫情防控形势严峻，面对复杂多变的外部环境和艰巨的发展任务，公司秉承“克难攻坚、来新创优”的企业精神，抓住“十四五”实施制造强国战略和推动制造业优化升级的契机，进一步加大在汽车电子尤其是新能源汽车电子领域的新技术和新领域的研发投入。
2021 年，在做大做强服务好老客户的基础上，公司抓住新能源汽车行业的
发展机遇，积极拓展新客户，公司 2021 年的新签订单额达 5.33 亿，较 2020 年
同期增长 86.10%，合同趋于大型化、成套化，技术难度较高、单个合同金额较大，订单主要为新能源车汽车电子的装配、测试生产线。2021 年汽车零部件业务中燃油分配器销量为 192.08 万件，燃油管销量为 159.72 万件，冷却水硬管销量为 271.66 万件。
二、财务收支情况
利润表主要项目变动情况
项目 2021 年度 2020 年度 变动比例（%）
营业收入 560,917,686.05 766,142,805.45 -26.79
营业成本 419,414,146.55 519,690,879.57 -19.30
项目 2021 年度 2020 年度 变动比例（%）
销售费用 7,663,977.41 6,611,162.81 15.92
管理费用 40,590,446.07 42,874,308.38 -5.33
研发费用 53,176,455.19 44,189,041.08 20.34
财务费用 -6,116,636.06 -6,903,433.89 -11.40
1、营业收入和营业成本
公司产品主要包括柔性自动化装备与工业机器人系统应用和汽车零部件两部分，其中，柔性自动化装备与工业机器人系统主要应用于汽车行业，特别是汽车电子和汽车内饰两个细分领域；汽车零部件主要包括汽车燃油分配器、燃油管及冷却水硬管，该产品直接销售给主机配套厂商。
2020 年受新冠疫情的影响，公司在 2020 年度新签订单较以往年度大幅下
降，但随着行业的恢复和发展，公司在 2021 年度新签订单大幅上升，但因非标产品属性，其生产周期相对较长，公司 2021 年的收入主要系 2020 年的订单验收完成，2021 年新签订单仍具有一定的执行周期尚未转化成收入和盈利的增长；受全球芯片短缺影响，公司上游各类电子元器件供应紧张，原材料价格出现一定幅度上涨，上述综合使得本年柔性自动化装备与工业机器人系统应用业务收入及毛利均出现一定减少。
受全球芯片短缺影响公司汽车零部件产品销量减少，本年单价较高的产品销售比重下降，使得汽车零部件产品平均单价下降，综合使得汽车零部件收入和毛利下降。
2、销售费用
销售费用构成情况：
项目 2021 年度 2020 年度
工资薪酬 4,882,833.91 4,549,682.68
售后费用 955,983.95 751,300.98
车辆费用 566,620.02 433,840.29
业务招待费 305,207.35 113,156.92
咨询费 268,438.19 327,001.45
其他 684,893.99 436,180.49
合计 7,663,977.41 6,611,162.81
公司下游客户需求较大，尚不需要公司投入大量的销售费用，销售费用占
收入比重较低，销售费用主要构成系人工成本、销售运费及售后费用等，本期销售费用增加一方面公司引进销售团队及海外市场业务拓展差旅费增加。
3、 管理费用
管理费用构成情况：
项目 2021 年度 2020 年度
工资薪酬 22,214,172.51 24,153,910.50
折旧及摊销 8,226,497.83 8,825,352.10
办公费 3,913,438.02 3,460,075.97
咨询服务费 2,817,924.61 2,824,241.56
车辆费用 838,598.29 777,162.26
其他 2,579,814.81 2,833,565.99
合计 40,590,446.07 42,874,308.38
公司管理费用主要包括管理人员的人工成本、办公厂房的折旧和摊销、办公费及中介咨询服务费等，本期减少管理层人员绩效下降导致薪酬支出较上年同期减少。
4、 研发费用
研发费用构成情况：
项目 2021 年度 2020 年度
工资薪酬 35,141,668.82 32,570,710.00
材料费用 9,507,655.90 6,745,532.81
检测费 3,499,128.75 1,644,496.19
折旧及摊销 2,268,352.60 1,231,950.65
技术服务费 856,408.63 1,279,702.97
其他 1,903,240.49 716,648.46
公司始终坚持技术的创新和研发，拥有一支在机器人应用工程、柔性自动化系统与先进工艺装备等领域有着深厚的理论功底和研究经验的研发团队，公司也注重对研发的投入。本年度公司研发费用增加本年度公司在新产品、新技术领域的研发投入有所增加，本年度主要研发投入包括新能源车用二氧化碳空调系统相关零部件新产品检测和试验的费用增加、本期在自动装车机、热泵空调泄压阀和电磁阀测试工艺及装备研发、视觉引导技术的激光焊接技术等投入。
二、资产情况
主要资产变动情况
科目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动比例（%）
货币资金 330,155,973.09 501,413,302.36 -34.15
应收款项融资 71,210,531.08 65,852,796.78 8.14
应收账款 158,385,434.37 127,432,389.42 24.29
存货 166,266,026.20 89,810,044.56 85.13
固定资产 223,992,816.89 160,973,818.96 39.15
无形资产 74,563,732.14 82,125,175.53 -9.21
商誉 122,246,472.83 122,246,472.83 —
1、货币资金
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
库存现金 38,708.81 81,576.91
银行存款 330,048,867.73 501,283,740.60
其他货币资金 68,396.55 47,984.85
合计 330,155,973.09 501,413,302.36
公司货币资金余额主要由银行存款构成，公司时刻关注货币资金变化，综合投资、融资和股利分配计划，对货币资金规模进行适度调整，确保持有满足公司生产经营需求的货币资金安全储备量，并且提高资金使用效率。2021 年度经营活动现金净流出和投资活动现金流量净流出使得期末货币资金余额减少。
2、应收款项融资
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
银行承兑汇票
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