上海克来机电自动化工程股份有限公司
2020 年度财务决算报告
受公司董事会委托，由公司财务总监曹卫红女士向上海克来机电自动化工 程股份有限公司（以下简称“公司”）做 2020 年度财务决算报告（以下简称“本 报告”），本报告所涉及的财务数据业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审 计，并出具了无保留意见审计报告。审计报告认为：公司的财务报表在所有重
大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2020 年 12 月 31 日的
合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、公司的生产经营概况
2020 年，公司柔性自动化智能装备与工业机器人系统业务新签订单 2.87 亿
元，新签订单较上年略有减少。公司主要客户为汽车行业相关企业，2020 年上半年受新冠疫情影响，我国各大汽车制造企业受到较大影响，使得整个汽车产业链在疫情期间固定资产投资出现大幅下降。2020 年下半年随着疫情的好转，行业景气度不断提升，固定资产投资也逐步开始恢复，公司主要客户订单在 2020 年均有不同程度的推延；随着新能源汽车产业的兴起并逐步发展成型，主要客户新能源产业的投资在 2020 年下半年不断扩大，上述因素综合使得公司柔性自动化智能装备与工业机器人系统业务在 2020 年受到一定的影响。2020 年新签署的合同主要集中在新能源汽车电子(电机、电控、能量回收等)、汽车内饰等领域。
2020 年全国范围内实施国六排放标准，在此背景下，公司全面推出国六发动机配套高压燃油分配器及高压油管产品，2020 年汽车发动机配套零部件业务中燃油分配器销量为 284.96 万件、燃油管销量为 232.56 万件、冷却水硬管销量为 361.04 万件。
二、财务收支情况
利润表主要项目变动情况
项目 2020 年度 2019 年度 变动比例（%）
营业收入 766,142,805.45 796,302,410.43 -3.79
营业成本 519,690,879.57 561,063,065.01 -7.37
项目 2020 年度 2019 年度 变动比例（%）
销售费用 6,611,162.81 8,218,772.11 -19.56
管理费用 42,874,308.38 41,085,502.92 4.35
研发费用 44,189,041.08 49,714,323.71 -11.11
财务费用 -6,903,433.89 -99,569.24 -6,833.30
1、营业收入和营业成本
公司产品主要包括柔性自动化装备与工业机器人系统应用和汽车零部件两部分，其中，柔性自动化装备与工业机器人系统主要应用于汽车行业，特别是汽车电子和汽车内饰两个细分领域；汽车零部件主要包括汽车燃油分配器、燃油管及冷却水硬管，该产品直接销售给主机配套厂商。
2020 年下半年随着新冠疫情的稳定，汽车行业逐步恢复发展，公司在下半年新接订单不断增加，但因非标产品属性，其生产周期相对较长，故本年度柔性自动化装备与工业机器人系统业务收入有所减少；受益于公司对新产品、新技术的研发投入及响应速度，柔性自动化装备与工业机器人系统业务的毛利率较上年度有所提升。
本年度公司全面推出的国六发动机配套高压燃油分配器及高压油管产品一方面因为公司在下游客户供货比重提高，整体销售数量增加，另外国六产品较迭代前的产品单价要高，并且公司将在柔性自动化装备积累的优势和经验全面应用于国六产品上，故本年度汽车发动机配套管路业务的收入和毛利率均得到了提升和增长。
2、销售费用
销售费用构成情况：
项目 2020 年度 2019 年度
工资薪酬 4,549,682.68 4,973,401.49
售后费用 751,300.98 872,603.26
车辆费用 433,840.29 1,317,511.33
咨询费 327,001.45 175,845.98
其他 549,337.41 879,410.05
合计 6,611,162.81 8,218,772.11
公司下游客户需求较大，尚不需要公司投入大量的销售费用，销售费用占收入比重较低，销售费用主要构成系人工成本、销售运费及售后费用等，本期
销售费用减少主要系本年度受疫情影响，销售人员相关的开支均有所缩减，另一方面汽车发动机配套零部件业务部分客户货物运输方式改变为客户自行委托物流进行运输使得销售费用减少。
3、 管理费用
管理费用构成情况：
项目 2020 年度 2019 年度
工资薪酬 24,153,910.50 22,878,792.34
折旧及摊销 8,825,352.10 8,164,022.40
办公费 4,237,238.23 4,529,421.55
咨询服务费 2,824,241.56 3,434,480.64
维修及维护费 571,796.01 563,607.96
其他 2,261,769.98 1,515,178.03
合计 42,874,308.38 41,085,502.92
公司管理费用主要包括管理人员的人工成本、办公厂房的折旧和摊销、办公费及中介咨询服务费等，本期增加主要系随着公司规模的扩大，行政管理人员增加，相应的管理人工成本增长。
4、 研发费用
研发费用构成情况：
项目 2020 年度 2019 年度
工资薪酬 32,570,710.00 34,883,991.63
材料费用 6,745,532.81 11,000,630.33
技术服务费 1,279,702.97 1,382,674.35
折旧及摊销 1,231,950.65 339,925.09
其他 2,361,144.65 2,107,102.31
合计 44,189,041.08 49,714,323.71
公司始终坚持技术的创新和研发，拥有一支在机器人应用工程、柔性自动化系统与先进工艺装备等领域有着深厚的理论功底和研究经验的研发团队，公司也注重对研发的投入。本年度公司研发费用减少主要系随着国六 b 汽车发动机 EA888 高压燃油分配管制造及新能源车用二氧化碳空调管路的研发技术的成熟，本年度研发投入中耗用的材料成本减少。
二、资产情况
主要资产变动情况
科目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 变动比例（%）
货币资金 501,413,302.36 461,681,755.33 8.61
应收款项融资 65,852,796.78 83,259,556.30 -20.91
应收账款 127,432,389.42 155,268,485.95 -17.93
存货 89,810,044.56 126,771,108.75 -29.16
固定资产 160,973,818.96 165,564,073.36 -2.77
无形资产 82,125,175.53 89,914,116.88 -8.66
商誉 122,246,472.83 122,246,472.83 —
1、货币资金
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
库存现金 81,576.91 86,177.69
银行存款 501,283,740.60 461,595,577.64
其他货币资金 47,984.85
合计 501,413,302.36 461,681,755.33
公司货币资金余额主要由银行存款构成，公司时刻关注货币资金变化，综合投资、融资和股利分配计划，对货币资金规模进行适度调整，确保持有满足公司生产经营需求的货币资金安全储备量，并
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