中持水务股份有限公司
2023 年度财务决算报告
公司 2023 年实现营业收入 15.99 亿元，归属于母公司净利润 1.63 亿元，2023
年 12 月 31 日合并财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2024]第 ZA12529 号标准无保留意见的审计报告。公司 2023 年财务数据相关情况已在《中持水务股份有限公司 2023 年年度报告》中详细说明。现将部分财务情况说明如下：
一、 公司资产负债情况
截至2023年12月31日，公司资产总额490,011.05万元，负债总额299,172.98万元，归属于母公司所有者权益 177,624.59 万元，少数股东权益 13,213.48 万元。
资产负债主要项目对比变动情况如下：
单位：元
本期 上期 本期期
期末 期末 末金额
数占 数占 较上期
项目名称 本期期末数 总资 上期期末数 总资 期末变 情况说明
产的 产的 动比例
比例 比例 （%）
（%） （%）
货币资金 主要是本期销售回款大
672,121,861.46 13.72 590,687,904.58 13.00 13.79 幅增加
应收票据 主要是银行承兑汇票减
8,024,428.02 0.16 16,194,661.11 0.36 -50.45 少
应收账款 主要是营收规模增大带
1,346,145,481.84 27.47 1,025,759,764.99 22.58 31.23 来应收账款的增长
主要是项目预付款增加，
预付款项 49,556,508.87 1.01 45,863,989.22 1.01 8.05 随着项目实施逐步结转
至成本
其他应收 本期收回项目保证金
款 16,028,713.88 0.33 53,160,453.55 1.17 -69.85
存货 主要是随项目实施结转
23,063,723.71 0.47 43,646,007.13 0.96 -47.16 至营业成本
合同资产 主要是本期新增已履约
450,845,939.10 9.20 433,421,338.40 9.54 4.02 未结算的工程款
持有待售 不适用 本期持有待售资产为已
资产 66,463,455.50 1.36 签订转让协议的其他权
益工具投资
一年内到 主要是一年内到期的长
期的非流 24,658,599.72 0.50 27,782,075.43 0.61 -11.24 期应收款
动资产
其他流动 主要是留抵或预缴进项
资产 64,404,897.42 1.31 60,861,473.71 1.34 5.82 税
长期应收 减少原因为年初长期应
款 24,661,839.90 0.54 -100.00 收款转入一年内到期的
非流动资产
长期股权 主要是本期新增对外参
投资 260,058,736.33 5.31 228,204,775.18 5.02 13.96 股公司的投资及确认投
资收益
其他权益 部分股权转入持有待售
工具投资 10,373,715.12 0.21 76,837,170.62 1.69 -86.50 资产
固定资产 271,524,431.24 5.54 273,037,537.60 6.01 -0.55 本期变化不大
主要是本期子公司河南
在建工程 753,087.34 0.02 4,220,195.89 0.09 -82.16 鼎鑫的在建项目达预定
可使用状态转固定资产
使用权资 主要是本期新增租赁土
产 41,111,147.57 0.84 29,730,497.37 0.65 38.28 地
主要是本期公司的特许
无形资产 913,168,583.59 18.64 957,265,627.43 21.07 -4.61 经营权处置及摊销导致
净值减少
商誉 主要是溢价收购产生，本
253,531,231.19 5.17 253,531,231.19 5.58 期无变化
长期待摊 主要是房屋装修等支出，
费用 4,004,601.67 0.08 7,339,177.48 0.16 -45.44 本期减少为摊销导致
递延所得 主要是资产减值准备确
税资产 53,615,898.66 1.09 43,239,471.15 0.95 24.00 认的递延所得税资产增
加
主要是采用金融资产模
其他非流 式核算的 PPP 特许权项
动资产 369,042,499.81 7.53 347,336,988.64 7.65 6.25 目及预付的长期资产购
买款
主要是公司业务增加，为
短期借款 729,727,105.54 14.89 513,630,239.16 11.31 42.07 补充流动资金增加短期
借款
应付票据
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