中持水务股份有限公司
2022 年度财务决算报告
公司 2022 年实现营业收入 143,547.02 万元，归属于母公司净利润 12,030.45
万元，2022 年 12 月 31 日合并财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计，并出具了信会师报字[2023]第 ZA11810 号标准无保留意见的审计报告。公司 2022 年财务数据相关情况已在《中持水务股份有限公司 2022 年年度报告》中详细说明。现将部分财务情况说明如下：
一、 公司资产负债情况
截至2022年12月31日，公司资产总额454,284.42万元，负债总额275,248.79万元，归属于母公司所有者权益 166,135.02 万元，少数股东权益 12,900.61 万元。
1、资产负债主要项目对比变动情况
单位：万元
项目名称 本期期末数 上期期末数 同比增幅 情况说明
（%）
货币资金 59,068.79 29,030.96 103.47 主要是本期收到定向募集资金
应收票据 1,619.47 370.78 336.77 主要是银行承兑汇票增加
应收账款 102,575.98 65,194.49 57.34 主要是受经济下行影响，项目
应收账期延长
应收款项融资 6.20 792.60 -99.22 主要是本期应收银行承兑票据
背书转让支付货款
预付款项 4,586.40 4,042.18 13.46 本期变化不大
其他应收款 5,316.05 4,640.43 14.56 本期变化不大
存货 4,364.60 2,106.67 107.18 主要是合同履约成本及库存商
品增加
合同资产 43,342.13 35,481.77 22.15 主要是本期新增已履约未结算
的工程款
一年内到期的 2,778.21 4,320.22 -35.69 主要是一年内到期的长期应收
非流动资产 款
其他流动资产 6,086.15 5,602.07 8.64 主要是留抵或预缴进项税
长期应收款 2,466.18 6,151.54 -59.91 主要是转入一年内到期的长期
应收款
长期股权投资 22,820.48 17,693.28 28.98 主要是本期新增对联营企业的
投资及确认投资收益增加
其他权益工具 7,683.72 7,651.36 0.42 主要是对外参股形成
项目名称 本期期末数 上期期末数 同比增幅 情况说明
（%）
投资
固定资产 27,303.75 4,297.34 535.36 主要是本期在建工程转固定资
产
主要是本期宜兴概念厂生产型
在建工程 422.02 19,210.05 -97.80 研发中心及有机质处理中心达
预定可使用状态转固定资产
使用权资产 2,973.05 3,780.03 -21.35 主要是本期使用权资产折旧导
致的减少
主要是采用无形资产模式核算
无形资产 95,726.56 92,487.68 3.50 的 PPP 特许权项目，本期新增
为新建 PPP 特许权项目及新购
买资质
商誉 25,353.12 25,353.12 0.00 主要是溢价收购产生，本期无
变化
长期待摊费用 733.92 708.58 3.58 主要是房屋装修等支出，本期
变化不大
递延所得税资 4,323.95 3,579.88 20.78 主要是资产减值准备确认的递
产 延所得税资产增加
其他非流动资 主要是采用金融资产模式核算
产 34,733.70 37,385.42 -7.09 的 PPP 特许权项目，根据结算
时点逐步转入合同资产
短期借款 51,363.02 57,832.16 -11.19 主要是本期短期借款减少
应付票据 1,835.74 900.00 103.97 主要是本期新增银行票据对供
应商支付采购款
应付账款 69,368.45 61,243.70 13.27 本期变化不大
合同负债 9,313.00 3,518.93 164.65 主要是本期尚未履约预收工程
款项增加
应付职工薪酬 3,365.94 4,134.31 -18.59 主要是本期末应付的年终奖减
少
应交税费 1,951.34 1,837.12 6.22 本期变化不大
其他应付款 2,102.99 1,944.79 8.13 本期变化不大
一年内到期的 11,967.75 11,352.64 5.42 主要是 1 年内到期的长期借款
非流动负债 增加
其他流动负债 9,768.92 10,612.34 -7.95 主要是预提的增值税，本期变
化不大
长期借款 70,688.51 70,800.95 -0.16 本期变化不大
租赁负债 1,164.15 2,078.29 -43.99 主要是一年以上应支付的房屋
及设备租赁款
长期应付款 34,706.23 3,898.93 790.15 主要是本期新增融资租赁借款
预计负债 1,613.84 1,503.56 7.33 主要是 PPP 项目预提的更新改
造支出
项目名称 本期期末数 上期期末数 同比增幅 情况说明
（%）
递延收益 2,898.33 3,846.93 -24.66 主要是本期国家课题结项，对
应的补贴款转入其他收益
递延所得税负 主要是 PPP 项目资产应纳税暂
债 3,140.60 2,865.72 9.59 时性差异确认的递延所得税负
债增加
二、 公司 2022 年收入、利润情况
2022 年营业收入 143,547.02 万元，较上年 146,223.38 万元下降 1.83%；净利
润 12,957.98 万元，较上年 18,834.41 万元下降 31.20%；归属于母公司净利润
12,030.45 万元，较上年 16,419.43 万元下降 26.73%。
1、营业收入、毛利情况
单位：万元
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入 营业成本 毛利率比
分行业
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