证券代码：603868 证券简称：飞科电器 公告编号：2024-003
上海飞科电器股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
拟续聘的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员总数
10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。
立信 2023 年业务收入（未经审计）46.14 亿元，其中审计业务收入 34.08 亿元，
证券业务收入 15.16 亿元。
2023 年度立信为 671 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.17 亿元，同行
业上市公司审计客户 43 家。
2、投资者保护能力
截至 2023 年末，立信已提取职业风险基金 1.61 亿元，购买的职业保险累计赔偿
限额为 12.50 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉（仲 被诉（被仲裁）人 诉讼（仲裁）事件 诉讼（仲裁）金 诉讼（仲裁）结果
裁）人 额
投资者 金亚科技、周旭 2014 年报 尚余 1,000 多 连带责任，立信投保的职
辉、立信 万，在诉讼过程 业保险足以覆盖赔偿金
中 额，目前生效判决均已履
行
投资者 保千里、东北证 2015 年重组、 80 万元 一审判决立信对保千里
券、银信评估、立 2015 年报、2016 在2016年12月30日至
信等 年报 2017 年 12 月 14 日期间
因证券虚假陈述行为对
投资者所负债务的 15%
承担补充赔偿责任，立信
投保的职业保险 12.5 亿
元足以覆盖赔偿金额
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 1 次、监督管理措施 29 次、
自律监管措施 1 次和纪律处分无，涉及从业人员 75 名。
（二）项目信息
1、基本信息
项目 姓名 注册会计师 开始从事上市 开始在本所 开始为本公司提
执业时间 公司审计时间 执业时间 供审计服务时间
项目合伙人 饶海兵 2000 年 2000 年 2000 年 2023 年
签字注册会计师 敖 琴 2018 年 2018 年 2018 年 2020 年
质量控制复核人 李正宇 2009 年 2001 年 2009 年 2021 年
（1）项目合伙人近三年从业情况
姓名：饶海兵
时间 上市公司名称 职务
2021 年-2023 年 中华企业股份有限公司 项目合伙人
2023 年 上海飞科电器股份有限公司 项目合伙人
时间 上市公司名称 职务
2023 年 山东天岳先进科技股份有限公司 质量控制复核人
2022 年 上海复旦复华科技股份有限公司 质量控制复核人
2022 年 上海益民商业集团股份有限公司 质量控制复核人
2021 年 西藏城市发展投资股份有限公司 质量控制复核人
2021 年 上海科华生物工程股份有限公司 质量控制复核人
（2）签字注册会计师近三年从业情况
姓名：敖琴
时间 上市公司名称 职务
2021 年-2023 年 上海飞科电器股份有限公司 签字会计师
（4）质量控制复核人近三年从业情况
姓名：李正宇
时间 上市公司名称 职务
2021 年-2023 年 上海外服控股集团股份有限公司 项目合伙人
2021 年-2023 年 上海华虹计通智能系统股份有限公司 项目合伙人
2021 年-2023 年 云赛智联股份有限公司 项目合伙人
2021 年-2023 年 上海飞科电器股份有限公司 质量控制复核人
2021 年-2023 年 北京奥赛康药业股份有限公司 质量控制复核人
2021 年-2022 年 森赫电梯股份有限公司 质量控制复核人
2021 年-2022 年 上海港湾基础建设（集团）股份有限公司 质量控制复核人
2022 年-2023 年 江苏恩华药业股份有限公司 质量控制复核人
2022 年-2023 年 安徽千一智能设备股份有限公司 质量控制复核人
2022 年 创新美兰（合肥）股份有限公司 质量控制复核人
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人近三年没有不良记录，未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分的情况。
3、独立性
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
（1）审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
（2）审计费用同比变化情况
2023 年度 2022 年度 较 2022 年审计费
用增减（%）
年报审计收费金额（万元） 100 100 -
内控审计收费金额（万元） 40 40 -
公司提请股东大会授权董事会根据 2024 年度的审计工作量确定年报审计及内控审计费用。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会履职情况
公司第四届董事会审计委员会认真查阅了立信会计师事务所（特殊普通合伙）有关资格证照、相关信息和诚信记录，认可立信的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，并对 2023 年度审计工作开展情况进行了跟进和总结。另外，审计委员会认真审阅了立信提交的 2024 年度财务报表和内部控制审计《应聘响应文件》，根据公司《会计师事务所选聘制度》的评价标准，结合审计费用报价，从会计师事务所的资质条件、执业记录、质量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、信息安全管理、风险承担能力水平等方面对立信进行了客观评价。
审计委员会认为：立信按照 2023 年度财务报告审计计划完成审计工作，如期出具了公司 2023 年度财务报告的审计意见；在执行公司 2023 年度各项审计工作中，能够遵守职业道德规范，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，相关审计意见客观、公正，较好的完成了公司委托的各项工作。同时，根据评价结果，审计委员会对续聘立信作为公司 2024 年财务审计机构及内控审计机构达成了肯定性意见。
公司董事会审计委员会同意将《关于 2024 年度续聘财务审计机构及内控审计机构的议案》提交公司第四届董事会第八次会议审议。
（二）独立董事专门会议审查意见
公司独立董事审查了立信在担任公司 2023 年度财务审计机构及内控审计机构期间遵循有关财务审计的法律、法规和相关政策的执行情况，审计业务约定书的履行情况，认为立信具有从事证券业务资格及从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，在对公司 2023 年度财务及内控审计过程中尽职尽责，客观公正地发表了审计意见，体现了良好的职业素养和职业道德，在以往与公司的合作过程中，为公司提供了优质的审计服务，对于规范公司的财务运作，起到了积极的建设性作用。
公司第四届董事会第一次独立董事专门会议审议通过了《关于 2
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