上海雅运纺织化工股份有限公司
2023 年度财务决算报告
上海雅运纺织化工股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计完毕。现将公司 2023 年度财务决算情况报告如下：
一、财务状况及分析如下：
1、资产构成及变动原因分析
截止 2023 年 12 月 31 日，公司资产总额 173,860.47 万元,比年初增加 11,690.86 万元，
增幅 7.21%。资产构成及变动情况如下：
单位：万元
项 目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率
流动资产：
货币资金 15,711.27 19,712.16 -4,000.89 -20.30%
交易性金融资产 100.00 500.00 -400.00 -80.00%
应收票据 406.26 345.48 60.78 17.59%
应收账款 20,546.15 19,386.42 1,159.73 5.98%
应收款项融资 7,737.86 7,548.16 189.70 2.51%
预付款项 839.73 977.94 -138.21 -14.13%
其他应收款 381.78 496.56 -114.78 -23.12%
存货 40,109.41 38,177.47 1,931.94 5.06%
其他流动资产 1,144.99 324.03 820.96 253.36%
流动资产合计 86,977.45 87,468.21 -490.76 -0.56%
非流动资产：
长期股权投资 3,980.58 3,826.27 154.31 4.03%
其他权益工具投资 8,000.00 8,000.00 0.00%
投资性房地产 1,112.52 1,112.52
固定资产 55,224.55 14,631.82 40,592.73 277.43%
在建工程 986.74 32,636.39 -31,649.65 -96.98%
使用权资产 319.72 772.59 -452.87 -58.62%
无形资产 11,914.23 12,080.48 -166.25 -1.38%
长期待摊费用 470.30 3.70 466.60 12610.81%
递延所得税资产 2,826.10 2,518.40 307.70 12.22%
其他非流动资产 2,048.29 231.74 1,816.55 783.87%
非流动资产合计 86,883.02 74,701.40 12,181.65 16.31%
资产总计 173,860.47 162,169.61 11,690.90 7.21%
1） 交易性金融资产 100 万元，同比减少 400 万元，减幅 80%，主要系期末子公司美保林购买
银行理财产品减少所致。
2） 其他流动资产 1,144.99 万元，同比增加 820.96 万元，增幅 253.36%，主要系本期留抵进
项税增加所致。
3） 投资性房地产 1,112.52 万元，主要系本期子公司雅运新材料研发大楼及震东新材料厂房
对外租赁所致。
4） 固定资产 55,224.55 万元，同比增加 40,592.73 万元，增幅 277.43%，主要系本期子公司
太仓宝霓和震东新材料在建工程完工转固所致。
5） 在建工程 986.74 万元，同比减少 31,649.65 万元，减幅 96.98%，主要系本期子公司太仓
宝霓和震东新材料在建工程完工转固所致。
6） 使用权资产 319.72 万元，同比减少 452.87 万元，减幅 58.62%，主要系本期子公司诺康
货运租赁房屋减少所致。
7） 长期待摊费用 470.30 万元，同比增加 466.60 万元，增幅 12610.81%，主要系本期子公司
雅运新材料房屋绿化工程增加所致。
8) 其他非流动资产 2,048.29 万元，同比增加 1,816.55 万元，增幅 783.87%，主要系子公司
太仓宝霓和震东新材料未结算的长期资产采购增加所致。
2、负债结构及变动原因分析
截止 2023 年 12 月 31 日，公司负债总额 44,496.65 万元，比年初增加 8,082.19 万元，
增幅 22.20%，负债构成及变动情况如下：
单位：万元
项 目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率
流动负债：
短期借款 14,512.08 7,291.25 7,220.83 99.03%
应付票据 7,119.73 1,848.66 5,271.07 285.13%
应付账款 9,428.27 4,980.88 4,447.39 89.29%
预收款项 26.87 58.70 -31.83 -54.22%
合同负债 452.89 498.86 -45.97 -9.22%
应付职工薪酬 1,178.81 1,044.61 134.20 12.85%
应交税金 654.55 1,471.13 -816.58 -55.51%
其他应付款 6,325.86 2,694.64 3,631.22 134.76%
一年内到期的非流动负债 252.23 2,762.57 -2,510.34 -90.87%
其他流动负债 1450.45 907.61 542.84 59.81%
流动负债合计 41,401.75 23,558.91 17,842.84 75.74%
长期借款 9,467.45 -9,467.45 -100.00%
租赁负债 266.98 -266.98 -100.00%
递延收益 94.90 117.36 -22.46 -19.14%
其他非流动负债 3,000.00 3,000.00 0.00%
负债合计 44,496.65 36,414.46 8,082.19 22.20%
1）短期借款 14,512.08 万元，同比增加 7,220.83 万元，增幅 99.03%，主要为本期银行借款
增加所致。
2）应付票据 7,119.73 万元，同比增加 5,271.07 万元，增幅 285.13%，主要系本期开出银行
承兑汇票支付货款增加所致。
3）应付账款 9,428.27 万元，同比增加 4,447.39 万元，增幅 89.29%，主要系本期原材料采
购增加，应付款增加所致。
4） 预收账款 26.87 万元，同比减少 31.83 万元，减幅 54.22%，主要系本期预收款结算所致。
5）应交税金 654.55 万元，同比减少 816.58 万元，减幅 55.51%，主要系本期应付税费减少
所致。
6）其他应付款 6,325.86 万元，同比增加 3,631.22 万元，增幅 134.76%，主要系本期子公司
雅运新材料应付工程款增加所致。
7）一年内到期的非流动负债 252.23 万元，同比减少 2,510.34 万元，减幅 90.87%，主要系
本期一年内到期的，子公司雅运新材料和震东新材料建设项目专项借款减少所致。
8）其他流动负债 1,450.45 万元，同比增加 542.84 万元，增幅 59.81%，主要系子公司融信
通借款增加所致。
9）长期借款 0 万元，同比增加减少 9,467.45 万元，减幅 100%，主要系本期子公司雅运新材
料和震东新材料建设项目专项借款结清所致。
10）租赁负债 0 万元，同比减少 266.98 万元，减幅 100%，主要系本期子公司租赁房屋转入
一年内到期的非流动负债所致。
3、股东权益结构及变动原因分析
2023 年年末股东权益 129,363.82 万元，比年初增加了 3,608.67 万元，增幅 2.87%，股
东权益构成及变动情况如下：
单位：万元
项 目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率
所有者权益：
股本
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