证券代码：603755 证券简称：日辰股份 公告编号：2022-065
青岛日辰食品股份有限公司
关于调整 2021 年第二期股票期权激励计划的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
青岛日辰食品股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年10月25日召开了第三届董事会第六次会议及第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于调整2021年第二期股票期权激励计划的议案》，现将有关事项说明如下：
一、本次激励计划已履行的决策程序和信息披露情况
1、2021年10月28日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司<2021年第二期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年第二期股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股票期权激励相关事宜的议案》。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。
2、2021年10月28日，公司第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于公司<2021年第二期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年第二期股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核查<公司2021年第二期股票期权激励计划激励对象名单>的议案》。公司监事会对相关事项进行了核实并发表了同意的核查意见。
3、2021年10月29日至2021年11月8日，公司对激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到与激励对象有关的任何异议。2021年11月11日，公司披露了《青岛日辰食品股份有限公司监事会关于公司2021年第二期股票期权激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。
4、2021年11月16日，公司2021年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司<2021年第二期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年第二期股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股票期权激励相关事宜的议案》。公司2021年第二期股票期权激励计划（以下简称“本激励计划”）已获得股东大会批准，股东大会授权董事会确
定股票期权授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必需的全部事宜。同日，公司出具了《青岛日辰食品股份有限公司关于2021年第二期股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
5、2021年12月16日，公司第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十五次会议分别审议通过了《关于调整2021年第二期股票期权激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象授予股票期权的议案》，确定以2021年12月16日为授予日，向符合授予条件的34名激励对象授予135.6319万份股票期权。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见，监事会对授予激励对象名单再次进行了核实并发表了同意的核查意见。
6、2022年1月5日，公司办理完成 2021年第二期股票期权激励计划授予登记工作，向34名激励对象授予135.6319万份股票期权。
7、2022年10月25日，公司第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次会议分别审议通过了《关于调整2021年第二期股票期权激励计划的议案》，同意调整2021年第二期股票期权激励计划的考核年度及公司层面业绩考核要求，并相应调整本次激励计划的有效期、等待期、可行权日及行权安排，同步修订《青岛日辰食品股份有限公司2021年第二期股票期权激励计划》《青岛日辰食品股份有限公司2021年第二期股票期权激励计划实施考核管理办法》。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见，监事会对相关事项发表了同意的核查意见。上述事项尚需提交公司股东大会审议。
二、本次激励计划调整的内容及原因
（一）调整的内容
1、公司层面业绩考核要求
2021年第二期股票期权激励计划（以下简称“本激励计划”）考核基期维持2021年不变，不再将2022年纳入考核，相应地顺延调整本激励计划的考核年度及公司层面业绩增长目标，具体调整如下：
调整前：
本激励计划授予的股票期权行权期的相应考核年度为2022-2024年三个会计年度，每个会计年度考核一次，以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的行权条件之一。各年度业绩考核目标如下表所示：
行权期 考核年度 定比 2021 年，2022-2024 年年度营业收入增长率或净利润增长率
目标增长率 触发增长率
（Am） （An）
第一个行权期 2022 30.00% 22.50%
第二个行权期 2023 69.00% 51.75%
第三个行权期 2024 119.00% 89.25%
指标 指标完成度 行权系数（X）
A≥Am 100%
营业收入增长率或净利润 An≤A
增长率 A 80%
A
各批次实际可行权额度 各批次计划行权额度×行权系数（X）
注：1、上述“净利润”指标为公司经审计合并报表的归属于上市公司股东的净利润。
2、上述“营业收入”以公司经审计合并报表所载数据为计算依据。
调整后：
本激励计划授予的股票期权行权期的相应考核年度为2023-2025年三个会计 年度，每个会计年度考核一次，以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的行权 条件之一。各年度业绩考核目标如下表所示：
定比 2021 年，2023-2025 年年度营业收入增长率或净利润增长率
行权期 考核年度 目标增长率 触发增长率
（Am） （An）
第一个行权期 2023 30.00% 22.50%
第二个行权期 2024 69.00% 51.75%
第三个行权期 2025 119.00% 89.25%
指标 指标完成度 行权系数（X）
A≥Am 100%
营业收入增长率或净利润 An≤A
增长率 A 80%
A
各批次实际可行权额度 各批次计划行权额度×行权系数（X）
注：1、上述“净利润”指标为公司经审计合并报表的归属于上市公司股东的净利润。
2、上述“营业收入”以公司经审计合并报表所载数据为计算依据。
2、本激励计划的有效期
调整前：
本激励计划有效期自股票期权授予之日起至激励对象获授的股票期权全部
行权或注销之日止，最长不超过 48 个月。
调整后：
本激励计划有效期自股票期权授予之日起至激励对象获授的股票期权全部 行权或注销之日止，最长不超过 60 个月。
3、本激励计划的等待期
调整前：
本激励计划的等待期为股票期权授予之日起 12 个月、24 个月、36 个月。激
励对象根据本激励计划获授的股票期权在行权前不得转让、用于担保或偿还债务。
调整后：
本激励计划的等待期为股票期权授予之日起 24 个月、36 个月、48 个月。激
励对象根据本激励计划获授的股票期权在行权前不得转让、用于担保或偿还债务。
4、本激励计划的行权安排
调整前：
本激励计划股票期权的行权时间安排如下表所示：
行权安排 行权时间 行权比例
第一个行权期 自股票期权授予之日起12个月后的首个交易日起至股票期权授 30%
予之日起24个月内的最后一个交易日当日止
第二个行权期 自股票期权授予之日起24个月后的首个交易日起至股票期权授 30%
予之日起36个月内的最后一个交易日当日止
第三个行权期 自股票期权授予之日起36个月后的首个交易日起至股票期权授 40%
予之日起48个月内的最后一个交易日当日止
调整后：
本激励计划股票期权的行权时间安排如下表所示：
行权安排 行权时间 行权比例
第一个行权期 自股票期权授予之日起24个月后的首个交易日起至股票期权授 30%
予之日起36个月内的最后一个交易日当日止
第二个行权期 自股票期权授予之日起36个月后的首个交易日起至股票期权授 30%
予之日起48个月内的最后一个交易日当日止
第三个行权期 自股票期权授予之日起48个月后的首个交易日起至股票期权授 40%
予之日起60个月内的最后一个交易日当日止
5、本激励计划的股份支付费用
调整前：
公司选择市场通用的 Black-Scholes 模型来计算期权的公允价值，并于 2021
年12月16日用该模型对授予的135.6319万份股票期权的公允价值进行了测算，
该等股票期权的公允价值为 1,040.92 万元。
公司本激励计划股票期权的授予对公司相关年度的财务状况和经营成果将
产生一定的影响。根据授予日的公允价值总额确认股票期权的激励成本，则 2021
年-2024 年股票期权激励成本摊销情况见下表：
授予的股票期权数量 需摊销的总费用 2021 年 2022 年
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