中天国富证券有限公司
关于浙江东尼电子股份有限公司
募集资金使用情况现场检查报告
中天国富证券有限公司（以下简称“中天国富”、“保荐机构”）作为浙江东尼电子股份有限公司（以下简称“东尼电子”、“上市公司”、“公司”）2018 年非公开发行股票的保荐机构，根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对东尼电子募集资金使用情况进行了现场核查，核查情况及核查意见如下：
一、本次募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]897 号文核准，公司在上海证券交易所非公开发行人民币普通股股票 14,159,291 股，发行价格 22.60 元/股。根据公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具的苏公 W[2019]B075 号的《验资报告》，本次公开发行募集资金总额为人民币 319,999,976.60 元，扣除发行费用后，募集资金净额为人民币 314,231,901.78 元。
（二）募集资金存放与管理情况
为规范公司募集资金的管理及使用，保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等相关规定，公司与中国建设银行股
份有限公司湖州织里支行、保荐机构中天国富于 2019 年 10 月 24 日签订了《募
集资金三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”）。上述《三方监管协议》明确了各方的权利和义务，该协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
（三）募集资金使用基本情况
2019 年 10 月 24 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于
使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规定及公证天业
会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《浙江东尼电子股份有限公司募集资金
置换专项审核报告》（苏公 W[2019]E1341 号），同意公司以募集资金置换预先
投入募投项目的截至 2019 年 10 月 18 日的全部自有资金共计人 101,395,348.97
元。
2019 年 10 月 24 日召开的公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关
于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意公司对最高额度不超过
20,000 万元的暂时闲置的募集资金进行现金管理，适时用于购买安全性高、流
动性好、保本型等金融机构理财产品。在确保不影响募集资金使用的情况下进
行滚动使用。本次募集资金购买理财产品明细如下：
单位：万元
受托人 产品名称 金额 起始日 到期日 是否已到期 投资
收回 收益
中国农业银行湖 “汇利丰”2019 年第 6014
州织里支行 期对公定制人民币结构 5,000 2019.11.1 2020.2.5 已到期收回 44.71
性存款产品
中国工商银行挂钩汇率
中国工商银行湖 区间累计型法人人民币 4,000 2019.11.1 2019.12.3 已到期收回 12.98
州织里支行 结构性存款—专户型
2019 年第 199 期 A 款
交通银行湖州分 交通银行蕴通财富定期
行 型结构性存款 1 个月 3,000 2019.11.1 2019.12.6 已到期收回 9.64
（黄金挂钩看跌）
湖州吴兴农村商 湖州吴兴农村商业银行
业银行股份有限 股份有限公司“丰收·本 11,000 2019.12.20 2020.6.5 尚未到期 -
公司 嘉利”2019 年第 23 期人
民币理财产品
浙江民泰商业银 浙江民泰商业银行定存 1,000 2019.12.27 2020.6.27 尚未到期 -
行股份有限公司 通定制版
中国农业银行股 “汇利丰”2020 年第 4365
份有限公司 期对公定制人民币结构 2,000 2020.2.28 2020.5.29 尚未到期 -
性存款产品
总计 26,000 / / 67.32
二、本次募集资金购买理财未及时归还募集资金账户的情况及原因
上述募集资金购买理财产品存在未及时归还募集资金账户的情况，详细情况
如下：
中天国富对东尼电子银行对账单进行了检查，并与账面记载进行核对，同时查阅了相关银行回单、审批单，并对公司相关财务人员进行了访谈，使用募集资金购买理财未及时归还募集资金账户的具体情况如下：
1、公司于 2019 年 10 月 31 日以暂时闲置的募集资金人民币 4,000 万元购买
了中国工商银行湖州织里支行（以下简称“工商银行”）的结构性存款，该理财产
品于 2019 年 12 月 3 日系统自动到期赎回，公司收回本金人民币 4,000 万元，并
收到理财收益 12.98 万元（购买与赎回公告编号：2019-060、2019-067）。
公司于 2019 年 10 月 31 日以暂时闲置的募集资金人民币 3,000 万元购买了
交通银行湖州分行（以下简称“交通银行”）的结构性存款，该理财产品已于 2019
年 12 月 6 日系统自动到期赎回，公司收回本金人民币 3,000 万元，并收到理财
收益 9.64 万元（购买与赎回公告编号：2019-060、2019-071）。
上述两笔理财本金及收益未及时归还至募集资金专项账户，具体情况如下：
（1）本金合计 7,000 万元赎回后至 2019 年 12 月 17 日一直分别存放于工商
银行与交通银行的公司自有资金账户（即到期赎回账户），于 2019 年 12 月 18 日
加募集资金专项账户转出 4,000 万元共计 11,000 万元购买了湖州吴兴农村商业银行（以下简称“农商行”）理财产品，该笔理财目前尚未到期（购买公告编号：2019-078）；
（2）理财收益合计 22.61 万元赎回后至 2020 年 3 月 2 日一直分别存放于工
商银行与交通银行的公司自有资金账户（即到期赎回账户），于 2020 年 3 月 3 日
已归还至募集资金专项账户。
2、公司于 2019 年 10 月 31 日以暂时闲置的募集资金人民币 5,000 万元购买
了中国农业银行湖州织里支行（以下简称“农业银行”）的结构性存款，该理财产
品已于 2020 年 2 月 5 日系统自动到期赎回，公司收回本金人民币 5,000 万元，
并收到理财收益 44.71 万元（购买与赎回公告编号：2019-060、2020-007）。
该笔理财本金及收益未及时归还至募集资金专项账户，具体情况如下：
（1）本金 5,000 万元，赎回后至 2020 年 2 月 26 日一直存放于农业银行公
司自有资金账户（即到期赎回账户），于 2020 年 2 月 27 日用其中的 2,000 万元
购买了农业银行理财产品，目前该笔理财尚未到期（购买公告编号：2020-009）；
剩余本金 3,000 万元于 2020 年 2 月 26 日转至工商银行公司自有资金账户，计划
购买理财产品未成，后于 2020 年 3 月 10 日转回农业银行公司自有资金账户，并
于当日转回公司募集资金专项账户。
（2）理财收益 44.71 万元自赎回后至 2020 年 3 月 8 日一直存放于中国农业
银行的公司自有资金账户（即到期赎回账户），于 2020 年 3 月 9 日已归还至募集
资金专项账户。
（二）募集资金购买理财未及时归还募集资金账户的原因
公司 2019 年 10 月 24 日召开的公司第二届董事会第十二次会议审议通过了
《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意公司对最高额度不超过 20,000 万元的暂时闲置的募集资金进行现金管理，自董事会审议通过之日起一年内有效，在确保不影响募集资金使用的情况下进行滚动使用。
因公司除募集资金理财还有一部分自有资金理财，前述募集资金在购买理财到期后，财务操作人员误将募集资金理财视为自有资金理财，因此未将募集资金理财本金及收益赎回后立即转至募集资金专项账户，并未挪作他用。其中：
1、累计 12,000 万元理财本金未及时归还募集资金账户：理财本金 4,000 万
元在公司自有资金账户多存放 15 天，理财本金 3,000 万元在公司自有资金账户
多存放 12 天，理财本金 2,000 万元在公司自有资金账户多存放 22 天，理财本金
3,000 万元在公司自有资金账户多存放 34 天；
2、累计 67.32 万元理财收益未及时归还募集资金账户：理财收益 12.98 万元
在公司自有资金账户多存放 91 天，理财收益 9.64 万元在公司自有资金账户多存
放 88 天，理财收益 44.71 万元在公司自有资金账户多存放 33 天。
三、本次现场检查的主要内容
（一）在获悉东尼电子部分用于现金管理的募集资金未及时归还募集资金账
户的情况后，中天国富持续督导人员于 2020 年 3 月 3 日先后与上市公司相关人
员取得联系，沟通募集资金使用的具体情况，并敦促其将自有账户内已赎回的理财募集资金尽快归还至募集资金账户，并核查上市公司提供募集资金使用的相关文件资料、凭证等。
（二）2020 年 3 月 3 日至 2020 年 3 月 13 日，因疫情影响，中天国富持续
督导人员与上市公司持续保持沟通，确认相关已赎回募集资金已归还募集资金账户，并持续跟踪了解资金使用最新进展。
（三）2020 年 3 月 16 日，中天国富对东尼电子募集资金使用情况进行了现
场检查，本次现场检查主要采取了以下检查程序及措施，并取得了相应工作底稿：
1、查阅东尼电子与募集资金相关的管理制度，并与中国证监会及交易所相关规定进行核对，以确定其是否符合相关规定；
2、查阅东尼电子募集资金账户相关银行对账单并与账面记载进行核对，同时查阅相关银行回单、审批单、发票、募集资金三方监管协议等；
3、对东尼电子相关人员进行了访谈，了解募集资金理财使用的具体情况及未及时归还募集资金账户的原因。
四、提请上市公司注意的事项及整改建议
保荐机构已提请上市公司加强对公司董事、监事、高级管理人员、其他关键岗位员的培训，严格遵守《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》等规章制度有关规定，加强对上市公
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