证券代码：603396 证券简称：金辰股份 公告编号：2021-022
营口金辰机械股份有限公司
关于续聘 2021 年度审计机构的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
营口金辰机械股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 3 月 15 日召开
第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于续聘公司 2021 年度审计机构的议案》，拟续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）作为公司 2021 年度财务审计和内部控制审计机构，聘期一年，并提请股东大会授权董事会确定审计机构的报酬等具体事宜。本议案尚需提交公司 2020 年年度股东大会审议通过。
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通
合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通
合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证
券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-
22 至 901-26，首席合伙人肖厚发。
2.人员信息
截至 2020 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共有合伙人
132 人，共有注册会计师 1018 人，其中 445 人签署过证券服务业务审计报告。
3.业务规模
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）2019 年度收入总额为 105,772.13 万元，
其中审计业务收入 82,969.01 万元，证券期货业务收入 46,621.72 万元。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共承担 210 家上市公司 2019 年年报审
计业务，审计收费总额 25,290.04 万元；客户主要集中在制造业（包括但不限于汽车及零部件制造、化学原料和化学制品、电气机械和器材、通信和其他电子设备、专用设备、有色金属冶炼和压延加工业、服装、家具、食品饮料）及信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、建筑业、交通运输、仓储和邮政业、租赁和商业服务业、文化、体育和娱乐业、科学研究和技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、金融业、水利、环境和公共设施管理业等多个行业。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为 138 家。
4.投资者保护能力
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已购买注册会计师职业责任保险，职业
保险购买符合相关规定；截至 2020 年 12 月 31 日累计责任赔偿限额 7 亿元；近
三年无因执业行为发生相关民事诉讼。
5.诚信记录
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）近三年无因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。
2 名从业人员近三年在容诚会计师事务所（特殊普通合伙）执业期间对同一客户执业行为受到自律监管措施 1 次。
3 名从业人员近三年在其他会计师事务所执业期间对同一客户执业行为受到监督管理措施 1 次；3 名从业人员近三年在其他会计师事务所执业期间对不同客户执业行为受到监督管理措施各 1 次。
（二）项目信息
1. 基本信息
项目合伙人：陆红，1993 年成为中国注册会计师，1995 年开始从事上市公司审计业务，1984 年开始在容诚会计师事务所执业，2019 年开始为营口金辰机械股份有限公司提供审计服务，近三年签署过 6 家上市公司审计报告。
项目签字注册会计师：杨爱华，2013 年成为中国注册会计师，2016 年开始从事上市公司审计业务，2011 年开始在容诚会计师事务所执业，2020 年开始为营口金辰机械股份有限公司提供审计服务，近三年签署过 1 家上市公司审计报告。
项目质量控制复核人：张倩，2008 年成为中国注册会计师，2007 年开始从事上市公司审计业务，2007 年开始在容诚会计师事务所执业，2018 年开始为营口金辰机械股份有限公司提供审计报告复核服务，近三年签署或复核过 3 家上市公司审计报告。
2.上述相关人员的诚信记录情况
项目合伙人陆红、签字注册会计师杨爱华、项目质量控制复核人张倩近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。
3.独立性
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
（三）审计收费
本期年报审计费用为 80 万元，内部控制审计费用 10 万元，合计 90 万元，
较上期审计费用没有变化。该审计费用系根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准等确定。2021 年度审计费用将以 2020 年度审计费用为参考，与容诚会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）审计委员会的履职情况
公司于 2021 年 3 月 15 日召开董事会审计委员会 2021 年第一次会议，审议
通过了《关于续聘公司 2021 年度审计机构的议案》，董事会审计委员会对容诚会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等信息进行了认真审查，认为其具备从事证券期货相关业务资格，并具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在对公司 2020 年度财务报告及内部控制情况进行审计的过程中，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、充分的审计依据，审计结论符合公司的实际情况。公司拟续聘会计师事务所的计划不存在损害公司、全体股东特别是中小股东利益的情形。我们同意将该相关议案提交本次董事会审议。
（二）独立董事的事前认可意见和独立意见
1、独立董事的事前认可意见
公司独立董事认为，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券期货相关
业务资格，并具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，作为公司外部审计机构，在审计过程中，恪尽职守、勤勉尽责，坚持独立审计原则，能够客观、独立地对公司财务状况及内部控制情况进行审计，较好地履行了审计机构的责任和义务，同意将该议案提交第四届董事会第三次会议审议。
2、独立董事的独立意见
公司独立董事认为，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）是具有证券期货相关业务资格的专业审计机构，具备良好的专业胜任能力和投资者保护能力，能够满足公司财务审计、内控审计工作要求。在担任公司审计机构并进行各项专项审计和财务报表审计的过程中，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、充分的审计依据，审计结论符合公司的实际情况。董事会履行的《关于续聘公司 2021 年度审计机构的议案》，决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。我们同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度财务审计和内部控制审计机构，同意将该议案提交公司股东大会审议。
（三）董事会的审议和表决情况
公司于 2021 年 3 月 15 日召开的第四届董事会第三次会议以 7 票赞成，0 票
弃权，0 票反对审议通过了《关于续聘公司 2021 年度审计机构的议案》，同意续聘容诚会计师事务所作为公司 2021 年度财务审计和内部控制审计机构，聘期一年，并提请股东大会授权董事会确定审计机构的报酬等具体事宜。董事会会议的召集、召开和表决程序及方式符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。
（四）本次聘任公司 2021 年度审计机构事项尚需提交公司 2020 年年度股东
大会审议，并自公司 2020 年年度股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
营口金辰机械股份有限公司董事会
2021 年 3 月 15 日
报备文件
（一）《营口金辰机械股份有限公司第四届董事会第三次会议决议》
（二）《营口金辰机械股份有限公司独立董事关于第四届董事会第三次会议
相关事项的事前意见》
（三）《营口金辰机械股份有限公司独立董事关于第四届董事会第三次会议相关事项的独立意见》
（四）《营口金辰机械股份有限公司董事会审计委员会 2021 年第一次会议决议》
（五）拟聘任容诚会计师事务所关于其基本情况的说明
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