证券代码：603392 证券简称：万泰生物 公告编号：2021-074
北京万泰生物药业股份有限公司
关于公司 2021 年度非公开发行 A 股股票
摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）以及中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等规定的要求，为保障中小投资者利益，北京万泰生物药业股份有限公司（以下简称“公司”）就本次非公开发行股票事宜对即期回报摊薄的影响进行了认真的分析并提出了应对措施；同时，为确保公司非公开发行股票摊薄即期回报的填补措施能够得到切实履行，保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，相关主体对本次非公开发行股票摊薄即期回报填补措施能够得到切实履行作出承诺，具体如下：
一、本次非公开发行完成摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
本次发行完成后，公司股本和净资产规模将增加。由于募投项目实施并产生效益需要一定时间，期间股东回报还是主要通过现有业务实现。在公司股本和净资产均增加的情况下，若公司募投项目产生效益前业务规模和净利润水平未能产生相应幅度的增长，则公司的每股收益、加权平均净资产收益率等指标将出现一定幅度的下降。因此，本次募集资金到位后可能导致公司即期回报有所摊薄。公司特别提醒投资者注意本次非公开发行股票后可能存在摊薄即期回报的风险。
（一）财务指标计算主要假设
考虑上述情况，公司基于下列假设条件对主要财务指标进行了测算，具体如
下：
1、宏观经济环境、产业政策、行业发展状况等方面没有发生重大变化；
2、假设本次非公开发行于 2022 年 6 月底实施完毕，该完成时间仅为测算本
次非公开发行摊薄即期回报的假设时间，最终以经中国证监会核准后实际发行完成时间为准；
3、本次发行股票募集资金的发行股份数量上限为 30,352,000 股（含本数），募集资金上限为 350,000 万元（含本数）。本次发行股票实际到账的募集资金规模将根据监管部门审批、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；
4、在预测公司总股本时，以本次非公开发行前总股本 60,704 万股为基础，仅考虑本次非公开发行股份的影响，不考虑其他因素导致股本发生的变化；
5、2021 年度上半年，公司归属于普通股股东的净利润为 72,150.85 万元，
较 2020 年同期增长 195.92%，扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润
为 69,249.60 万元，较 2020 年同期增长 202.45%，基于上述增长情况，假设 2021
年全年较 2020 年增长 200.00%，测算 2021 年年度归属于普通股股东的净利润为
203,099.20 万元、扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润为 185,108.12万元（上述假设不构成盈利预测）。
假设公司 2022 年度归属上市公司普通股股东的净利润和扣除非经常性损益后归属上市公司普通股股东的净利润按照与 2021 年度持平、减少 10%、增长 10%分别测算（上述假设不构成盈利预测）。
6、上述测算未考虑本次募集资金到账后对公司生产经营、财务状况等（如营业收入、财务费用、投资收益等）的影响；
7、在预测公司净资产时，未考虑除募集资金和净利润之外的其他因素对净资产的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设情况，公司测算了本次非公开发行对即期主要收益指标的影响如下：
项目 2021.12.31/2021 2022.12.31/2022 年度
年度 本次发行前 本次发行后
总股本（万股） 60,704.00 60,704.00 63,739.20
假设情形一：2022 年扣除非经常性损益前及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润较 2021 年持平
归属于母公司所有者的净利润 203,099.20 203,099.20 203,099.20
（万元）
归属于母公司所有者的净利润
（扣除非经常性损益后）（万 185,108.12 185,108.12 185,108.12
元）
基本每股收益（元/股） 3.35 3.35 3.26
稀释每股收益（元/股） 3.35 3.35 3.26
基本每股收益（扣除非经常性 3.05 3.05 2.97
损益后）（元/股）
稀释每股收益（扣除非经常性 3.05 3.05 2.97
损益后）（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 58.08 36.98 28.05
加权平均净资产收益率（%） 52.94 33.71 25.56
（扣除非经常性损益后）
假设情形二：2022 年扣除非经常性损益前及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润较 2021 年减少 10%
归属于母公司所有者的净利润 203,099.20 182,789.28 182,789.28
（万元）
归属于母公司所有者的净利润
（扣除非经常性损益后）（万 185,108.12 166,597.31 166,597.31
元）
基本每股收益（元/股） 3.35 3.01 2.94
稀释每股收益（元/股） 3.35 3.01 2.94
基本每股收益（扣除非经常性 3.05 2.74 2.68
损益后）（元/股）
稀释每股收益（扣除非经常性 3.05 2.74 2.68
损益后）（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 58.08 33.91 25.60
加权平均净资产收益率（%） 52.94 30.91 23.33
（扣除非经常性损益后）
假设情形三：2022 年扣除非经常性损益前及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润较 2021 年增长 10%
归属于母公司所有者的净利润 203,099.20 223,409.12 223,409.12
（万元）
归属于母公司所有者的净利润 185,108.12 203,618.93 203,618.93
（扣除非经常性损益后）（万
项目 2021.12.31/2021 2022.12.31/2022 年度
年度 本次发行前 本次发行后
元）
基本每股收益（元/股） 3.35 3.68 3.59
稀释每股收益（元/股） 3.35 3.68 3.59
基本每股收益（扣除非经常性 3.05 3.35 3.27
损益后）（元/股）
稀释每股收益（扣除非经常性 3.05 3.35 3.27
损益后）（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 58.08 39.94 30.42
加权平均净资产收益率（%） 52.94 36.40 27.73
（扣除非经常性损益后）
注：上述主要财务指标系根据《公开发行证券的司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益净资产收益率和每股收益的计算及披露》规定的公式计算得出。
二、关于本次非公开发行摊薄即期回报的风险提示
本次非公开发行完成后，公司股本和净资产将有较大幅度增长。由于本次募集资金投资项目建成并产生效益尚需要一定时间，短期内公司净利润有可能无法与股本和净资产同步增长，预计本次非公开发行募集资金到位当年的公司即期每股收益和净资产收益率存在被摊薄的风险。
三、董事会选择本次非公开发行股票的必要性和合理性
本次非公开发行募集资金总额不超过 350,000.00 万元（含本数），扣除发行费用后，募集资金拟用于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 拟使用募集资金金额
1 九价宫颈癌疫苗二期扩产建设项目 124,918.85 110,000.00
二十价肺炎球菌多糖结合疫苗产业
2 157,762.66 70,000.00
化项目
3 养生堂厦门万泰诊断基地建设项目 131,620.55 110,000.00
4 鼻喷疫苗产业基地建设项目 99,082.23 60,000.00
合计 513,384.29 350,000.00
公司董事会对于本次募集资金投资项目的必要性和可行性进行了详细论证，具体详见《北京万泰生物药业股份有限公司 2021 年度非公开发行 A 股股票预案》。
（二）本次非公开发行的合理性
1、本次非公开发行符合相关法律法规和规范性文件规定的条件
公司的法人治理结构完善，内部控制制度健全，建立了较为完备的风险控制体系，具备了较强的风险控制能力。公司资产质量优良，财务状况良好，盈利能力具有可持续性。满足《上市公司证券发行管理办法》的相关规定，符合法律法规和
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