证券代码：603365 证券简称：水星家纺
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
关于
上海水星家用纺织品股份有限公司
2024 年限制性股票激励计划
调整及授予事项
之
独立财务顾问报告
2024 年 4 月
目 录
一、释义 ......3
二、声明 ......4
三、基本假设 ......5
四、独立财务顾问意见 ......6
五、备查文件及咨询方式 ......11
一、释义
本独立财务顾问报告中，除非文义载明，下列简称具有如下含义：
水星家纺、本公司、公司、上 指 上海水星家用纺织品股份有限公司
市公司
本激励计划 指 上海水星家用纺织品股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划
《激励计划（草案）》 指 《上海水星家用纺织品股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划（草
案）》
《上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于上海水星家用纺织
独立财务顾问报告、本报告 指 品股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划调整及授予事项之独立财
务顾问报告》
本独立财务顾问 指 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励对象一定数量的公司
限制性股票 指 股票，该等股票设置一定期限的限售期，在达到本激励计划规定的解除
限售条件后，方可解除限售流通
激励对象 指 按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司（含分、子公司，下同）
员工
授予日 指 公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易日
授予价格 指 公司授予激励对象每一股限制性股票的价格
限售期 指 激励对象根据本激励计划获授的限制性股票被禁止转让、用于担保、偿
还债务的期间
解除限售期 指 本激励计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持有的限制性股票可
以解除限售并上市流通的期间
解除限售条件 指 根据本激励计划，激励对象所获限制性股票解除限售所必需满足的条件
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《上海证券交易所股票上市规则》
《公司章程》 指 《上海水星家用纺织品股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 上海证券交易所
元 指 人民币元
注：1、本报告所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合并报表口径的财务数据和根据该类财
务数据计算的财务指标。
2、本报告中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所造成。
二、声明
本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由水星家纺提供，本计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或任何遗漏，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
（二）本独立财务顾问仅就本激励计划对水星家纺股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对水星家纺的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本激励计划的相关信息。
（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、相关董事会、股东大会决议、相关公司财务报告，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
本独立财务顾问报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。
三、基本假设
本独立财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）本独立财务顾问所依据的资料具备合法性、真实性、准确性、完整性和及时性；
（三）上市公司对本激励计划所出具的相关文件真实、准确；
（四）本激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；
（五）本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；
（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。
四、独立财务顾问意见
（一）本激励计划的审批程序
本激励计划已履行必要的审批程序：
1、2024 年 03 月 26 日，公司召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事
会第十二次会议，审议通过了《关于<公司 2024 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司 2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案，监事会对本次激励计划相关事项进行核实并出具了相关核查意见。内容详见次日公司于指定媒体披露的相关公告。
2、2024 年 03 月 27 日至 2024 年 04 月 05 日，公司对本次激励计划拟激励
对象的姓名和职务在公司内部进行了公示，公示期内，公司监事会未收到任何组
织或个人提出的异议。公司于 2024 年 04 月 07 日披露了《上海水星家用纺织品
股份有限公司监事会关于 2024 年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》（公告编号：2024-018）。
3、2024 年 04 月 12 日，公司召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过
了《关于<公司 2024 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司 2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理 2024 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。
4、2024 年 04 月 13 日，公司披露了《上海水星家用纺织品股份有限公司关
于 2024 年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票及其衍生品种情况的自查报告》（公告编号：2024-020）。
5、2024 年 04 月 29 日，公司召开第五届董事会第十四次会议和第五届监事
会第十三次会议，审议通过了《关于调整 2024 年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向 2024 年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。公司监事会对本次激励计划授予的激励对象名单进行核实并发表了核查意见。
综上，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，水星家纺调整及授予激励对象限制性股票事项已经取得必要的批准与授权，符合《管理办法》《上市规则》及本激励计划的相关规定。
（二）本次实施的股权激励计划与已披露的股权激励计划差异情况
公司 2024 年限制性股票激励计划拟授予的激励对象中，1 名激励对象因个
人原因自愿放弃相关权益，公司取消授予其拟获授的限制性股票 4 万股。根据公司 2024 年第一次临时股东大会的授权，董事会对本次激励计划授予激励对象名单及授予数量进行了调整。调整后，本次激励计划授予激励对象由 71 人调整为
70 人，授予的限制性股票数量由 471.00 万股调整为 467.00 万股。
除上述调整事项外，本次实施的《上海水星家用纺织品股份有限公司 2024
年限制性股票激励计划》与公司 2024 年第一次临时股东大会审议通过的《上海水星家用纺织品股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划》一致。本次调整事项在股东大会对董事会的授权范围内，无需提交股东大会审议。
综上，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，水星家纺本次对 2024 年
限制性股票激励计划授予名单和授予数量的调整符合《管理办法》及本激励计划的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
（三）本次限制性股票授予条件成就情况说明
1、限制性股票的授予条件
根据《管理办法》及本激励计划中的规定，激励对象只有在同时满足下列条件时，才能获授限制性股票：
（1）公司未发生如下任一情形：
①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
③上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利
润分配的情形；
④法律法规规定不得实行股权激励的；
⑤中国证监会认定的其他情形。
（2）激励对象未发生如下任一情形：
①最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
②最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
③最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
⑥中国证监会认定的其他情形。
2、董事会关于符合授予条件的说明
董事会经过认真核查，认为公司及获授限制性股票的激励对象均未发生或不 属于上述两条任一情况。综上所述，本次激励计划授予条件已成就，激励对象可 获授限制性股票。
（四）本激励计划的授予情况
1、本次限制性股票授予日：2024 年 04 月 30 日。
2、本次限制性股票授予数量：467.00 万股。
3、本次限制性股票授予人数：70 名。
4、本次限制性股票授予价格：8.16 元/股。
5、本次限制性股票的股票来源：公司从二级市场回购的公司 A 股普通股。
6、本次激励计划的有效期、限售期和解除限售安排情况：
（1）本次激励计划有效期自限
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