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603353 沪市 和顺石油


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603353:和顺石油2021年度财务决算报告

公告日期:2022-04-28

603353:和顺石油2021年度财务决算报告 PDF查看PDF原文

              湖南和顺石油股份有限公司

                2021 年度财务决算报告

    湖南和顺石油股份有限公司(以下简称“公司”)2021年财务报表经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了“容诚审字[2022]215Z0216号”标准无保留意见的审计报告,认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制,公允反映了公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以
及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

  现将经审计后公司 2021 年度的财务决算情况报告如下:

  一、主要会计数据和财务指标

                                                                  单位:万元  币种:人民币

              项目                2021 年度    2020 年度      增减幅度(%)

 营业收入                            393,320.85    184,352.88              113.35

 归属于母公司所有者的利润              9,145.86    17,046.31              -46.35

 扣除非经常性损益后归属于母公司        8,338.93    15,737.70              -47.01
 股东的净利润

 经营活动产生的现金流量净额          -7,918.41    39,519.56            -120.04

 基本每股收益(元/股)                    0.53        1.39              -50.47

 加权平均净资产收益率                    5.55%      12.84%  减少 7.29 个百分点

              项目                2021.12.31    2020.12.31      增减幅度(%)

 资产总额                            236,261.76    197,057.25              19.89

 归属于母公司股东权益                166,492.15    164,512.05                1.51

    公司 2021 年较 2020 年资产规模、销售额、归属于母公司股东权益均有所
上升,净利润有所下降,主要系①公司处于快速发展期,管理费用和销售费用增加 6,059.90 万元,而已投资的加油站暂未完全产生相应收益;②因批零价差缩小,导致毛利率略有下降;③本年度适用新租赁准则使财务费用增加了 461.5 万元。其他分别详见(一)财务状况分析、(二)经营成果分析和(三)现金流量分析。
    二、财务状况、经营成果及现金流量分析

    (一)财务状况分析

    资产负债主要项目重大变化情况

                                                                  单位:万元  币种:人民币

          项目            注释      2021.12.31      2020.12.31    增减幅度(%)

 交易性金融资产            注释 1        5,012.95      25,904.69        -80.65

 预付款项                  注释 2        19,368.80        2,739.80        606.94

 存货                      注释 3        10,518.98        4,996.64        110.52

 其他流动资产              注释 4        3,277.19        1,699.63        92.82

 在建工程                  注释 5        16,821.05        6,939.06        142.41

 长期待摊费用              注释 6        3,327.52      22,551.69        -85.24

 递延所得税资产            注释 7            95.34          35.98        165.02

 其他非流动资产            注释 8        13,002.59        2,528.49        414.24

 应付票据                  注释 9            0.00        1,590.00          -100

 应付账款                注释 10        3,181.77        720.12        341.84

 应付职工薪酬            注释 11          844.08        561.21          50.4

 应交税费                注释 12        1,421.03        3,486.17        -59.24

 其他应付款              注释 13          396.84        223.79        77.33

注释 1:交易性金融资产 2021 年末余额较 2020 年末下降 80.65%,主要系公司期
末持有未到期结构性存款减少所致;

注释 2:预付款项 2021 年末余额较 2020 年末增长 606.94%,主要系公司业务规
模增大及临近春节备货而预付货款增加所致;

注释 3:存货 2021 年末余额较 2020 年末增长 110.52%,主要系公司业务规模扩
大,临近春节备货增加所致;

注释 4:其他流动资产 2021 年末余额较 2020 年末增长 92.82%,主要系公司本期
待抵扣和待认证进项税增加所致;

注释 5:在建工程 2021 年末余额较 2020 年末增长 142.41%,主要系募集资金到
位后,对铜官油库建设的持续投入所致;

注释 6:长期待摊费用 2021 年末余额较 2020 年末下降 85.24%,主要系本期公司
执行新租赁准则,加油站长期租赁费用调整至使用权资产列示所致;

注释 7:递延所得税资产 2021 年末余额较 2020 年末增长 165.02%,主要系可抵
扣亏损确认递延所得税资产金额较大所致;递延所得税负债 2021 年末较 2020年末下降 87.64%,主要系本期持有未到期结构性存款减少,公允价值变动损益减少,相应确认递延所得税负债减少所致;

注释 8:其他非流动资产 2021 年末余额较 2020 年末增长 414.24%,主要系公司
本期支付较大金额的租赁款、租赁履约保证金和加油站收购款所致。预付租赁费
系公司预付尚未交付的加油站租赁期内的租金;

注释 9:应付票据 2021 年末余额较 2020 年末下降 100%,主要系上期开立的票
据本期到期支付所致;

注释 10:应付账款 2021 年末余额较 2020 年末增长 341.84%,主要系本期铜官油
库建设投入增加,尚未结算的工程款增加所致;

注释 11:应付职工薪酬 2021 年末余额较 2020 年末增长 50.40%,主要系业务规
模扩大,员工人数增加,相应期末应发放工资增加金额较大所致;

注释 12:应交税费 2021 年末金额较 2020 年末下降 59.24%,主要系营业利润减
少,相应计提缴纳的应交所得税减少所致;

注释 13:其他应付款 2021 年末余额较 2020 年末增长 77.33%,主要系本期公司
收到的保证金增加所致。

    (二)经营成果分析

                                                                  单位:万元  币种:人民币

          项目              注释      2021 年度    2020 年度    增减幅度

        营业收入            注释 1        393,320.85    184,352.88    113.35%

      销售费用          注释 2        18,296.88    13,378.93    36.76%

      管理费用          注释 3          3,578.55      2,436.60    46.87%

      财务费用          注释 4          411.40        252.87    62.69%

    注释 1、营业收入 2021 年度发生额较 2020 年度增长 113.35%,主要系本期
批发、零售销量及单价大幅增加所致;

    注释 2、销售费用 2021 年度发生额较 2020 年度增长 36.76%,主要系子公司
及加油站数量增加,相应加油站租赁费用增加及职工薪酬增加所致;

    注释 3、管理费用 2021 年度发生额较 2020 年度增长 46.87%,主要系公司
业务规模扩大,人员数量增加,相应职工薪酬增加所致;

    注释 4、财务费用 2021 年度发生额较 2020 年度增长 62.69%,主要系公司
执行新租赁准则未确认融资租赁费用摊销,相应利息支出增加所致。

  (三)现金流量分析

                                                                  单位:万元  币种:人民币

              项目                  注释    2021 年度  2020 年度  增减幅度

 经营活动产生的现金流量净额    注释 1      -7,918.41    39,519.56  -120.04%

 投资活动产生的现金流量净额    注释 2      11,971.08  -46,159.28  -125.93%

 筹资活动产生的现金流量净额    注释 3    -21,582.81    63,269.99  -134.11%

    注释 1、经营活动产生的现金流量净额减少,主要系业务规模扩大及春节临
近备货增加使得库存及预付油款增加 22,151.35 万元所致,截止 2021 年末公司货币资金及结构性存款合计 6.82 亿元;

  注释 2、投资活动产生的现金流量净额增加,主要系本期赎回结构性存款所致;

  注释 3、筹资活动产生的现金流量净额减少,主要系上期募集资金到账所致。
                                      湖南和顺石油股份有限公司董事会
                                                  2022 年 4 月 26 日
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