证券代码：603139 证券简称：康惠制药 公告编号：2020-012
陕西康惠制药股份有限公司
关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
现金管理额度及期限：陕西康惠制药股份有限公司（以下简称“公司”）
拟使用最高额不超过 10,000 万元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，在此额度及期限内，资金可循环滚动使用。
现金管理投资类型：投资安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品、
结构性存款、大额存单等保本类现金管理产品。
履行的审议程序：公司于 2020 年 4 月 21 日召开第四届董事会第四次会
议、第四届监事会第四次会议，会议审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司监事会、独立董事、保荐机构分别对此事项发表了同意的意见。该事项无需提交公司股东大会审议。
一、使用暂时闲置募集资金现金管理的概况
（一）现金管理目的
为提高募集资金的使用效率，合理利用暂时闲置募集资金，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，对部分暂时闲置募集资金进行现金管理，增加投资收益，为公司和股东谋取更多的投资回报。
（二）资金来源
本次现金管理的资金全部来源于公司暂时闲置募集资金。
经中国证券监督管理委员会《关于核准陕西康惠制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]403 号）核准，公司首次公开发行人民币普
通股（A 股）股票 2,497 万股，每股发行价格为 14.57 元，募集资金总额 36,381.29
万元，扣除发行费用 4,633.29 万元，募集资金净额 31,748.00 万元，2017 年 4
月 17 日上会会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了验资并出具了《验资报告》（上会师报字[2017]第 2393 号）。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司首次公开发行的募集资金使用和结余情况如
下：
单位：万元
明 细 金 额
2017 年 4 月 14 日募集资金专户余额 33,101.29
加：利息收入 203.87
闲置募集资金购买银行结构性存款收益 1,788.83
减：支付上市发行费 1,353.29
募集资金投入项目 6,755.95
补充流动资金项目支出(含利息 45,954.13 元) 7,366.14
闲置募集资金购买银行结构性存款 14,000.00
银行手续费 0.24
2019 年 12 月 31 日募集资金专户余额 5,618.38
注：上表中2019年12月31日募集资金专户余额数与各分项加减之后存在尾数差异，系四舍五入形成。
报告期内，公司共使用募集资金 6,587.20 万元，其中，药品生产基地项目使用 6,514.25 万元，药品研发中心项目使用 72.95 万元。具体内容详见公司于
2020 年 4 月 23 日在上海证券交易所（http://www.sse.com.cn）披露的《陕西
康惠制药股份有限公司关于 2019 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2020-009）
（三）现金管理的基本情况
1、投资额度及期限
公司拟使用最高额度不超过 10,000 万元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，在此额度及期限内，资金可循环滚动使用。
2、投资产品范围
限一年以内、满足保本要求（产品发行主体能够提供保本承诺）、到期还本付息的风险低的保本型理财产品、结构性存款、大额存单等保本类现金管理产品。
以上投资品种不涉及证券投资，不得用于股票及衍生产品、证券投资基金和以证券投资为目的及无担保债券为投资标的的银行理财或信托产品。
以上投资品种不得用于质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，公司将及时报上海证券交易所备案并公告。
3、投资决议有效期
上述投资额度自董事会审议通过后 12 个月内有效，公司可以在上述额度及期限内滚动使用投资额度。
4、实施方式
经董事会审议通过后，授权董事长签署相关协议文件，具体由公司财务负责人组织实施。
5、信息披露
公司每次在投资保本型理财产品、结构性存款、大额存单等保本类现金管理产品后将履行信息披露义务，包括该次投资上述产品的额度、期限、收益等。
6、关联关系说明
公司在投资保本型理财产品、结构性存款、大额存单等保本类现金管理产品时与相关主体如发行主体不得存在关联关系。
二、投资风险及风险控制措施
公司按照决策、执行、监督职能相分离的原则建立健全理财产品投资的审批和执行程序，确保理财产品投资事宜的有效开展和规范运行，保证资金安全。拟采取的具体措施如下：
1、公司财务部相关人员将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应的措施，控制投资风险。
2、公司审计部门、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查,必要时可以聘请专业机构进行审计。
3、公司财务部须建立台账对购买的理财产品进行管理，建立健全会计账目,做好资金使用的账务核算工作。
4、实行岗位分离操作：投资业务的审批、资金入账及划出、买卖(申购、赎
回)岗位分离。
5、公司将依据上海证券交易所的相关规定，在定期报告中披露报告期内理财产品投资以及相应的损益情况。
6、额度内的资金只能用于投资保本型理财产品、结构性存款、大额存单等保本类现金管理产品，不得用于证券投资，不得购买以股票及其衍生品以及无担保债券为投资标的的银行理财产品，风险可控。
三、对公司日常经营的影响
（一）公司最近一年又一期的主要财务指标
单位：万元
项 目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 3 月 31 日
资产总额 113,067.85 109,028.78
负债总额 11,385.36 6,597.89
资产净额 101,682.49 102,430.89
货币资金 29,570.15 25,659.70
项 目 2019 年 2020 年 1-3 月
经营活动产生的现金流量净额 10,752.58 -3,824.47
截止 2020 年 3 月 31 日，公司资产负债率 6.05%，公司不存在负有大额负债
的同时购买大额理财产品情形。公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理不会对公司未来主营业务、财务状况、经营成果和现金流量等产生重大影响。
（二）对公司的影响
公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理是在确保募集资金投资项目正常进行和保证募集资金安全的前提下进行的，不会影响公司募集资金项目的正常建设，亦不会影响公司募集资金的正常使用。公司本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理，有利于提高募集资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司和股东谋取更多的投资回报。
（三）会计处理方式
根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定，公司将购买的理财产品在资产负债表中列示为“交易性金融资产”，其利息收益计入利润表中的“投资收益”，具体以审计结果为准。
四、截至本公告日，公司最近十二个月使用募集资金委托理财的情况
截至本公告日，公司使用暂时闲置募集资金购买银行结构性存款的余额为8,000 万元。
单位：万元
序号 理财产品类型 实际投入金额 实际收回本金 实际收益 尚未收回本金金额
1 银行理财产品 58,000 50,000 816.11 8,000
合 计 58,000 50,000 816.11 8,000
最近 12 个月内单日最高投入额 13,000
最近 12 个月内单日最高投入金额/最近一年净资产（%） 12.78
最近 12 个月委托理财累计收益/最近一年净利润（%） 17.71
目前已使用的理财额度 8,000
尚未使用的理财额度 2,000
总理财额度 10,000
五、独立董事意见
独立董事认为：公司本次使用不超过 10,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，该事项审批程序符合中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《
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