证券代码:603096 证券简称:新经典 公告编号:2023-045
新经典文化股份有限公司
关于聘任会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示:
拟聘任的会计师事务所名称:立信会计师事务所(特殊普通合伙)
新经典文化股份有限公司(以下简称“公司”)于 2023 年 12 月 13 日召开了
第四届董事会第五次会议,审议通过了《关于聘任 2023 年度会计师事务所的议案》,该议案尚需提交股东大会审议。具体情况公告如下:
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
(一)机构信息
1.基本信息
(1)名称:立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信”)
(2)历史沿革:于 1927 年在上海创建,1986 年复办,2010 年成为全国首
家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所
(3)注册地址:上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
(4)首席合伙人:朱建弟
(5)人员信息:截至 2023 年 6 月,立信拥有合伙人 283 名、执业注册会计
师 2497 名、从业人员总数 12016 名
(6)业务介绍:立信是国际会计网络 BDO 的成员所,长期从事证券服务
业务。立信 2022 年业务收入(经审计)46.14 亿元,其中审计业务收入 34.08 亿
元,证券业务收入 15.16 亿元;
2022 年度立信为 646 家上市公司提供年报审计服务,审计收费 8.17 亿元,
同行业上市公司审计客户 3 家。
2.投资者保护能力
截至 2022 年末,立信已提取职业风险基金 1.61 亿元,购买的职业保险累计
赔偿限额为12.50亿元,相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况:
起诉 被起诉(仲裁) 诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)
(仲 人 事件 金额 诉讼(仲裁)结果
裁)人
投资者 金亚科技、周旭 2014 年报 预计 4,500 连带责任,立信投保的职业保险足以覆
辉、立信 万元 盖赔偿金额,目前生效判决均已履行
一审判决立信对保千里在 2016 年 12 月
保千里、东北证 2015 年重组、 30 日至 2017 年 12 月 14 日期间因证券
投资者 券、银信评估、 2015 年报、 80 万元 虚假陈述行为对投资者所负债务的 15%
立信等 2016 年报 承担补充赔偿责任,立信投保的职业保
险足以覆盖赔偿金额
3.诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 2 次、监督管理措施
30 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 2 次,涉及从业人员 82 名。
(二)项目信息
1.基本信息
注册会计 开始从事上 开始在本 开始为本公 近三年签署
项目 姓名 师执业时 市公司审计 所执业时 司提供审计 或复核上市
间 时间 间 服务时间 公司审计报
告的家数
项目合伙人 朱海平 2008 年 2006 年 2008 年 2019 年 10 家
签字注册 朱环 2020 年 2015 年 2015 年 2023 年 0 家
会计师
质量控制 谭红梅 2005 年 2004 年 2004 年 2019 年 4 家
复核人
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核人近三年均未受到过刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。
3.独立性
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4.审计收费
(1)本期审计费用(含内部控制审计费用):125 万元
(2)定价原则:主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度,综合考虑参与工作员工的经验和级别对应的收费率,以及投入的工作时间等因素定价。
(3)审计费用同比变化情况:较上年减少 16.67%
2023 年 2022 年
财务审计收费金额 100 万元 100 万元
内部控制审计收费金额 25 万元 50 万元
注:以上费用不包括差旅费,发生差旅费由公司按实报销。
二、拟聘任会计事务所履行的程序
公司依据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》,经履行邀标程序,拟聘任立信为公司 2023 年度财务报告和内部控制的审计机构。
(一)审计委员会审议意见
公司董事会审计委员会委员参与了会计师事务所的选聘工作,对参与邀标的会计师事务所的专业能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性和审计方案等进
行了充分了解和审查,并于 2023 年 12 月 6 日召开会议,审议通过了《聘任 2023
年度会计师事务所的议案》,认为立信会计师事务所(特殊普通合伙)具备为上市公司提供审计服务的经验和能力,能够遵循相关职业准则,客观、真实地反映公司财务和内部控制状况,表现出较强的执业能力及勤勉尽责的工作精神,同意提议聘任立信为公司 2023 年度财务审计机构及内部控制审计机构,并将该议案提交公司董事会审议。
(二)独立董事意见
立信会计师事务所(特殊普通合伙)具备为上市公司提供审计服务的经验与执业能力,能够为公司提供公正、公允、独立的审计服务,满足公司 2023 年度审计工作的要求。公司本次选聘会计师事务所符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定,不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意公司聘任立信会计师事务所(特殊普通合伙)为 2023 年度财务报告和内部控制审计机构,并同意提交公司股东大会审议。
(三)董事会的审议和表决情况
公司于 2023 年 12 月 13 日召开第四届第五次董事会审议《关于聘任 2023
年度会计师事务所的议案》,以 7 票通过、0 票反对、0 票弃权的结果,全票通过了该项议案。
(四)本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议,并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
新经典文化股份有限公司董事会
2023 年 12 月 14 日