新经典文化股份有限公司
2021 年度财务决算报告
依据信会师报字[2022]第 ZA11751 号标准无保留意见的审计报告编制了2021 年度财务决算报告，提交董事会审议。
一、财务资产状况
1．资产总额
2021年公司合并（含21家控股子公司，以下同）总资产为218,842.73万元，较上年下降2.11%。
2．负债总额
2021年公司负债23,894.88万元，较上年增加8,385.26万元，增长54.06%。主要系报告期执行新租赁准则增加3,958.94万元，应付“新经典发行总部基地项目（一期）”工程货款3,114.99万元所致。
3．所有者权益
2021年归属于上市公司股东的所有者权益合计192,154.70万元，较上年下降6.22%。2021年公司权益分派政策的执行情况为：2021年6月10日，公司以总股本135,885,000股扣减公司回购专用证券账户中的股份，向股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金红利7.5元（含税），每10股以资本公积转增2股，共计派发现金红利99,819,693.75元，共计转增26,618,585股。
4．现金流量
2021年度公司期末货币资金余额较期初减少6,532.06万元，下降7.30%。
2021年度公司经营活动产生的现金流量净额为18,345.79万元，较上年同期19,680.07万元减少1,334.28万元，下降6.78%。主要系报告期收到政府补助减少2,539.31万元所致；
2021年度公司投资活动产生的现金流量净额为3,105.00万元，较上年同期41,037.36万元下降92.43%，主要系报告期受新经典发行总部基地一期项目持续投入，以及当期购买银行理财用于现金余额管理投资活动减少相关影响所致；
2021年度公司筹资活动产生的现金流量净额为-27,624.94万元，上年同期现金流量净额为-7,119.95万元，下降287.99%，主要系报告期内公司使用自有资金16,042.08万元回购部分社会公众股，且去年同期公司收到3,623.37万元的期权行
权款所致。
二、销售盈利状况
2021年公司实现营业收入92,163.87万元，其中主营业务收入91,992.15万元，较上年同期87,464.35万元增长5.18%。主要系报告期内，公司自有版权图书实现收入73,293.65万元，较上年同期70,660.44万元增长3.73%；海外业务实现收入6,827.76万元，较上年同期4,743.38万元增长43.94%。产品中畅销书上榜数量、生命周期、品种码洋效率都高于行业平均水平。
公司营业成本为48,392.06万元，其中主营业务成本48,380.93万元，较去年同期46,337.37万元增长4.41%，主营业务毛利率同比增加0.39个百分点。
实现营业利润19,439.75万元，较去年同期下降34.87%；实现归属于上市公司股东的净利润13,064.81万元，较去年同期下降40.53%。
三、主要财务指标
指标项目 2021 年 2020 年
基本每股收益（元／股） 0.80 1.35
稀释每股收益（元／股） 0.80 1.34
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.73 1.09
加权平均净资产收益率（%） 6.73 11.13
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 6.07 8.99
流动比率 8.48 12.99
速动比率 6.18 9.98
资产负债率（%） 10.92 6.94
应收账款周转率（次） 6.95 7.09
存货周转率（次） 1.58 1.63
四、所有者权益变动情况
2021年初归属于上市公司股东的所有者权益为204,898.38万元，本年实现归属于上市公司股东的净利润13,064.81万元，2021年度公司盈余公积金额达到注册资本50%，补提金额1,330.93万元。
2021年末归属于上市公司股东的所有者权益为192,154.70万元，其中，股本16,250.36万元，资本公积98,107.39万元，库存股16,042.08万元，盈余公积8,125.18万元，未分配利润87,403.00万元，其他综合收益-1,689.15万元。
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