证券代码：603021 证券简称：山东华鹏 公告编号：临 2022-078
山东华鹏玻璃股份有限公司
关于变更会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
重要内容提示：
●拟聘任的会计师事务所名称：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
●原聘任的会计师事务所名称：天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）
●变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况:
鉴于天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）已连续 10 年为山东华鹏玻璃股份有限公司（以下简称“公司”）提供审计服务，为保证审计工作的独立性和客观性，通过轮换审计机构来强化公司治理，同时考虑公司业务发展和审计机构人员安排、工作计划等情况，经综合评估及审慎研究，公司拟变更 2022 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构为中兴财光华。公司已就更换会计师事务所事宜与原审计机构天圆全进行了事先沟通，取得了理解和支持，天圆全知悉本事项并确认无异议。
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 1999 年 1 月，2013 年 11
月转制为特殊普通合伙。
注册地：北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层
首席合伙人：姚庚春。
事务所名称：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：1999 年 1 月
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层
2、人员信息
首席合伙人：姚庚春
上年度末（2021 年 12 月 31 日）合伙人数量：157 人；
上年度末注册会计师人数：796 人；
上年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：533 人。
3、业务规模
最近一年（2021 年度）经审计的收入总额：129,658.56 万元
最近一年审计业务收入：115,318.28 万元
最近一年证券业务收入：38,705.95 万元
上年度（2021 年年报）上市公司审计客户家数：76 家
上年度上市公司审计客户主要行业：制造业、房地产业、租赁和商务服务业、建筑业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水的生产和供应业等。
上年度上市公司审计收费总额 11,134.50 万元
上年度本公司同行业上市公司审计客户家数：0 家
4、投资者保护能力
在投资者保护能力方面，事务所执行总分所一体化管理，以购买职业保险为主，2021 年购买职业责任保险累计赔偿限额为 11,500.00 万元，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和 17,640.49 万元。职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。中兴财光华会计师事务近三年不存在因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
5、诚信记录
中兴财光华会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 3
次、监督管理措施 23 次、自律监管措施 0 次，纪律处分 1 次。50 名从业人员近
三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 3 次、监督管理措施 22 次、自律
监管措施 0 次，纪律处分 1 次。
（二）项目信息
1、基本信息
（1）项目合伙人：
李兆春先生，中国资深注册会计师，从事审计工作 20 余年，对大型国有企业年报和上市公司购并审计具有丰富的实践经验。近 2 年服务上市公司 1 家。
（2）质量控制复核人：
李津庆女士，注册会计师，合伙人，1997 年进入事务所，专注于上市公司、新三板、大型国有企业审计及审核业务。审计经验丰富，有较丰富的证券服务业务从业经验，具备较强的专业胜任能力。近 2 年服务上市公司 2 家。
（3）拟签字注册会计师：
李兆春先生，中国资深注册会计师，从事审计工作 20 余年，对大型国有企业年报和上市公司购并审计具有丰富的实践经验。近 2 年服务上市公司 1 家。
李晓艳女士，注册会计师，2010 年起从事审计业务，从事证券服务业务超过 10 年，有证券服务业务从业经验，无兼职，具备相应的专业胜任能力。近 2年服务上市公司 1 家。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，无受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。
3、独立性
中兴财光华及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
审计收费定价主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与审计工作人员的经验、级别及相应的收费率以及投入的工作时间等因素确定。2022 年度审计费用将以 2021 年度审计费用为基础，按照市场公允合理的定价原则以及审计服务的性质、繁简程度等情况，与会计师事务所协商确定，
并履行相关决策程序，经商定，2022 年年报审计费 89 万元，内控审计费 50 万
元。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天圆全”）成立于 1984 年
6 月，总部位于北京，是国内最早获得证券期货相关业务许可证的会计师事务所之一，具有军工涉密业务咨询服务安全保密资质。三十多年以来天圆全一直从事证券服务业务。
公司前任会计师事务所天圆全已连续 10 年为公司提供审计服务，2021 年度
为公司出具了标准无保留意见的审计报告和内控审计报告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所的原因
鉴于天圆全已连续 10 年为公司提供审计服务，为保持公司审计工作的独立性、客观性和公允性，同时考虑公司业务发展和审计机构人员安排、工作计划等情况，公司拟改聘中兴财光华担任公司 2022 年度财务审计机构和内部控制审计机构，为公司提供审计服务。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就本次变更会计师事务所事项与天圆全进行了事前沟通，其对此无异议。由于该事项尚需提交股东大会审议，前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的有关规定，积极做好沟通及配合工作。
三、拟续聘/变更会计事务所履行的程序
（一）审计委员会的履职情况
公司董事会审计委员会对中兴财光华的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及诚信状况等方面进行了审查，认为中兴财光华具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司财务审计及内部控制审计工作的要求。同意改聘中兴财光华为公司 2022 年度财务审计机构和内部控制审计机构，并将该事项提交公司董事会审议。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
公司独立董事对本次变更会计事务所事项表示认可，认为：中兴财光华具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，能够满足公司的年度审计工作要求。公司为保持审计工作的独立性和客观性，并综合考虑业务发展需要而变更会计师事务所，不存在损害公司和全体股东利益的情形。同意改聘中兴财光华为公司 2022 年度财务审计机构和内部控制审计机构，并将本事项提交公司董事会
审议。
公司独立董事对本次变更会计师事务所事项发表如下独立意见：公司变更会计事务所事项的相关程序符合《公司法》等现行法律法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。中兴财光华具备相应的执业资质和胜任能力，能够为公司提供公正、公允、独立的审计服务，满足公司2022年度审计工作要求。我们同意改聘中兴财光华为公司2022年度审计机构，负责公司 2022 年度财务审计和内部控制审计等工作，并将本事项提交公司股东大会审议。
（三）董事会的审议和表决情况
公司于 2022 年 12 月 30 日召开第七届董事会第三十七次会议，审议通过了
《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2022 年度财务审计机构和内部控制审计机构，为公司提供审计服务。
（四）生效日期
本次变更会计师事务所事项尚需提交公司 2023 年第一次临时股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
山东华鹏玻璃股份有限公司董事会
2022 年 12 月 30 日
上网公告文件
独立董事意见
报备文件
1.审计委员会履职情况的说明文件
2.拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明
3.前任会计师事务所书面陈述意见
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