证券代码：601969 证券简称：海南矿业 公告编号：2023-017
海南矿业股份有限公司
关于续聘 2023 年度财务审计机构和内控审计机构的
公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示:
拟续聘的会计师事务所名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下
简称“上会事务所”或“本所”）
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
上会师事务所成立于 2013 年 12 月 27 日，统一社会信用代码：
91310106086242261L，主要经营场所：上海市静安区威海路 755 号 25 层。上会事务所具备证券、期货相关业务资质，从事证券服务业务，其所提供的审计业务由总所承办。注册地址：上海市静安区威海路 755 号 25 层。
经营范围：审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分离、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。执业资质情况：会计师事务所证券、期货相关业务许可证（证书号 32）、会计师事务所执业证书（编号 31000008）等。
2、人员信息
上会事务所首席合伙人为张晓荣。截至 2022 年末，合伙人数量为 97 人，
注册会计师人数为 472 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数136 人。
3、业务规模
上会事务所 2021 年度审计的收入总额经审计为 6.20 亿元（币种：人民币，
下同）、审计业务收入为 3.63 亿元、证券业务收入为 1.55 亿元；2022 年度上
市公司审计客户共 55 家，主要行业：采矿业；制造业；电力、热力、燃气及水生产和供应业；批发和零售业；交通运输、仓储和邮政业；房地产业；信息传输、软件和信息技术服务业；科学研究和技术服务业；文化、体育和娱乐业；公共环保；建筑业；农林牧渔。上市公司年报审计收费总额为 0.45 亿元，本公司同行业上市公司审计客户共 1 家。
4、投资者保护能力
根据《财政部证监会关于会计师事务所从事证券期货相关业务有关问题的通知》（财会〔2012〕2 号）的规定,证券资格会计师事务所职业保险累计赔偿
限额和职业风险基金之和不得低于 8,000 万元。截至 2022 年 12 月 31 日，上会
事务所职业保险累计赔偿限额为 30,000 万元，职业风险基金为 76.64 万元，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。近三年上会事务所因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的事项有 1 项，系中州期货有限公司民事诉讼案件，已于 2021 年审结并执行完毕。
5、独立性和诚信记录
上会事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管
理措施 3 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。从业人员近三年因执业行为
受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、自律监管措施 0 次，有 6 名从业人员因执
业行为受到监督管理措施 3 次。
（二）项目成员信息
1、人员信息
（1）项目合伙人：国秀琪
（2）质量控制复核人：唐慧珏
（3）签字注册会计师：王园园
签字项目合伙人：国秀琪，2019 年年获得中国注册会计师资质，2013 年开始从事上市公司审计，2019 年开始在本所执业，2021 年开始为海南矿业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）提供审计服务，近三年签署的上市
公司 3 家。
质量控制复核人：唐慧珏，2000 年获得中国注册会计师资质，1996 年开始从事上市公司审计，1996 年开始在本所执业，2023 年开始为本公司提供审计服务，近三年复核的上市公司 5 家。
签字注册会计师：王园园，2020 年获得中国注册会计师资质，2020 年开始从事上市公司审计，2020 年开始在本所执业，2020 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司 1 家。
2、上述相关人员的独立性和诚信记录情况
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。
上会事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
（三）审计收费
审计收费定价原则主要基于公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定。2022 年度上会事务所对公司财务审计费用为 190
万元，对公司的内控审计费用为 56 万元，合计 246 万元。2023 年度，如合并
范围不变，审计收费定价原则将与 2022 年度基本保持不变。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）审计委员会的履职情况
公司董事会审计委员认为：上会事务所具备为公司年度财务审计和内部控制审计服务的经验与能力，能够为公司提供公正、公允、独立的审计服务，能够满足公司未来审计工作需求，在对公司 2022 年度财务报告进行审计的过程中，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、充分的审计证据，审计结论符合公司的实际情况。同意续聘上会事务所为公司 2023 年度财务审计机构和内控审计机构，并同意将该议案提交公司董事会
审议。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
事前认可意见：上会事务所具备为公司年度财务审计和内部控制审计服务的经验与能力，能够为公司提供公正、公允、独立的审计服务，能够满足公司未来审计工作需求；在对公司 2022 年度财务报告进行审计的过程中，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、充分的审计证据，审计结论符合公司的实际情况。
独立意见：上会事务所具备为公司年度财务审计和内部控制审计服务的经验与能力，能够为公司提供公正、公允、独立的审计服务，能够满足公司未来审计工作需求；在对公司 2022 年度财务报告进行审计的过程中，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、充分的审计证据，审计结论符合公司的实际情况。公司聘任审计机构的决策程序合法有效，我们同意公司继续聘任上会事务所作为公司 2023 年度财务及内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
（三）董事会的审议和表决情况
公司于 2023 年 3 月 27 日召开公司第五届董事会第五次会议，会议以 11
票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过了《关于续聘公司 2023 年度财务审计机构和内控审计机构的议案》，同意公司续聘上会事务所为公司 2023 年度年报审计及内控审计机构。本议案尚需提交公司 2022 年年度股东大会审议。
（四）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司 2022 年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
海南矿业股份有限公司董事会
2023 年 3 月 29 日
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