关于永辉超市
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：永辉超市股份有限公司
审计单位：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-58153000
关于永辉超市股份有限公司2022年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2023）专字第60922355_B01号
永辉超市股份有限公司
永辉超市股份有限公司全体股东：
我们审计了永辉超市股份有限公司的2022年度财务报表，包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2023年04月27日出具了编号为安永华明（2023）审字第60922355_B01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》（上证函[2023]519号）的要求，永辉超市股份有限公司编制了后附的《永辉超市股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是永辉超市股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计永辉超市股份有限公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对永辉超市股份有限公司2022年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解永辉超市股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
附表 2
关于永辉超市
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
资金占用 占用方与 上市公 2022 年度占用累 2022 年度
非经营性资 方 上市公司 司核算 2022 年期初占 计发生金额(不含 占用资金的 2022 年度偿还累 2022 年期末占 占用形成 占用性
金占用 名称 的关联关 的会计 用资金余额 利息) 利息(如有) 计发生金额 用资金余额 原因 质
系 科目
现大股东及 不适用 不适用
其附属企业
小计 / / / / /
前大股东及 不适用 不适用
其附属企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
往来方与 上市公 2022 年度往来累 2022 年度
其他关联资 资金往来 上市公司 司核算 2022 年期初往 计发生金额（不 往来资金的 2022 年度偿还累 2022 年期末往 往来形成 往来性
金往来 方名称 的关系 的会计 来资金余额 含利息） 利息（如 计发生金额 来资金余额 原因 质
科目 有）
大股东及其 不适用
附属企业
上市公司的 福建闽侯 子公司及 其他应 代垫款项 非经营
子公司及其 永辉商业 其控制的 收款 9,818,290,585 5,676,858,423 - 15,392,547,638 102,601,370 性往来
附属企业 有限公司 法人
上市公司的 富平云商 子公司及 其他应 代垫款项 非经营
子公司及其 供应链管 其控制的 收款 3,838,222,935 2,292,780,906 - 6,016,010,081 114,993,760 性往来
附属企业 理有限公 法人
司
上市公司的 福建永辉 子公司及 其他应 代垫款项 非经营
子公司及其 现代农业 其控制的 收款 3,448,441,391 927,003,126 - 4,375,444,517 - 性往来
附属企业 发展有限 法人
公司
上市公司的 永辉青禾 子公司及 其他应 代垫款项 非经营
子公司及其 商业保理 其控制的 收款 834,837,023 5,473,816,235 17,764,861 5,964,691,931 361,726,188 性往来
附属企业 （重庆） 法人
有限公司
上市公司的 吉林永辉 子公司及 其他应 代垫款项 非经营
子公司及其 超市有限 其控制的 收款 1,356,463,759 130,842,349 - 1,487,306,108 - 性往来
附属企业 公司 法人
上市公司的 重庆永辉 子公司及 其他应 代垫款项 非经营
子公司及其 超市有限 其控制的 收款 2,862,159,931 6,812,118,374 - 9,507,410,230 166,868,075 性往来
附属企业 公司 法人
上市公司的 重庆永辉 子公司及 其他应 代垫款项 非经营
子公司及其 小额贷款 其控制的 收款 479,641,869 3,388,830,431 3,995,000 3,307,644,476 564,822,824 性往来
附属企业 有限公司 法人
上市公司的 上海永辉 子公司及 其他应 代垫款项 非经营
子公司及其 超市有限 其控制的 收款 601,031,094 517,371,338 - 358,529,720 759,872,712 性往来
附属企业 公司 法人
上市公司的 宁波永辉 子公司及 其他应 代垫款项 非经营
子公司及其 超市有限 其控制的 收款 3,706,888,114 2,700,505,083 - 6,407,393,197 - 性往来
附属企业 公司 法人
上市公司的 永辉控股 子公司及 其他应 代垫款项 非经营
子公司及其 有限公司 其控制的 收款 662,363,278 10,601,441 - - 672,964,719
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