601600 沪市 中国铝业

股票代码：601600        股票简称：中国铝业      公告编号：临 2022-019
              中国铝业股份有限公司

  关于 2021 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要、
          实施考核管理办法的调整说明公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  2021 年 12 月 21 日，中国铝业股份有限公司（以下简称“公司”）第七届
董事会第二十四次会议和第七届监事会第十二次会议审议通过了《中国铝业股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划（草案）》”或“本激励计划”）及其摘要、《中国铝业股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》（以下简称“《考核管理办法》”）等相关议案。

  根据国资监管部门的反馈意见，公司对《激励计划（草案）》等相关内容进
行了调整，并于 2022 年 4 月 6 日召开第七届董事会第二十七次会议和第七届监
事会第十四次会议，审议通过了《关于调整公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要、实施考核管理办法的议案》。本次调整的具体情况如下：

  一、将《中国铝业股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）》特别提示第11 项注释部分的注③及第八章第二条第（三）项第 1 点注释部分的注③删除，详情如下：

  条目                    调整前                            调整后

          注：①EOE=EBITDA╱平均净资产，其中， 注：①EOE=EBITDA╱平均净资产，其
          息税折旧及摊销前利润(EBITDA)为扣除所 中，息税折旧及摊销前利润(EBITDA)
特别提示 得税、利息支出、折旧与摊销前的净利润； 为扣除所得税、利息支出、折旧与摊第 11 项注 平均净资产为期初与期末归属于母公司股 销前的净利润；平均净资产为期初与
释部分    东的所有者权益之和的算术平均。②在计 期末归属 于母公司股东的所有者权
          算 EOE 指标时，应剔除公司持有资产因公 益之和的算术平均。②在计算 EOE 指
          允价值计量方法变更对净资产的影响，在 标时，应剔除公司持有资产因公允价
          股权激励计划有效期内，若公司发生发行 值计量方法变更对净资产的影响，在

          股份融资、发行股份收购资产、可转债转 股权激励计划有效期 内，若公司发生
          股等行为，则新增加的净资产及该等净资 发行股份融资、发行股份收购资产、
          产产生的利润不列入考核计算范围。③若 可转债转股等行为，则新增加的净资
          各解除限售考核年度公司对标企业净利润 产及该等净资产产生的利润不列入考
          同比上年度平均跌幅超过30%时，公司当年 核计算范围。

          归母扣非净利润增长率、净资产现金回报 删除③

          率不低于对标企业80分位值或同行业平均

          值的1.5 倍，则视为该指标考核合格。

          注：①EOE=EBITDA╱平均净资产，其中， 注：①EOE=EBITDA╱平均净资产，其
          息税折旧及摊销前利润(EBITDA)为扣除所 中，息税折旧及摊销前利润(EBITDA)
          得税、利息支出、折旧与摊销前的净利润； 为扣除所得税、利息支出、折旧与摊
          平均净资产为期初与期末归属于母公司股 销前的净利润；平均净资产为期初与
          东的所有者权益之和的算术平均。②在计 期末归属 于母公司股东的所有者权
第八章第 算 EOE 指标时，应剔除公司持有资产因公 益之和的算术平均。②在计算 EOE 指
二 条 第 允价值计量方法变更对净资产的影响，在 标时，应剔除公司持有资产因公允价（三）项第 股权激励计划有效期内，若公司发生发行 值计量方法变更对净资产的影响，在1 点注释 股份融资、发行股份收购资产、可转债转 股权激励计划有效期 内，若公司发生
部分      股等行为，则新增加的净资产及该等净资 发行股份融资、发行股份收购资产、
          产产生的利润不列入考核计算范围。③若 可转债转股等行为，则新增加的净资
          各解除限售考核年度公司对标企业净利润 产及该等净资产产生的利润不列入考
          同比上年度平均跌幅超过30%时，公司当年 核计算范围。

          归母扣非净利润增长率、净资产现金回报 删除③

          率不低于对标企业80分位值或同行业平均

          值的1.5 倍，则视为该指标考核合格。

  同时，同步调整《中国铝业股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）摘要》。

  二、将《中国铝业股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法》第五条第（一）项第 2 点注释部分的注③删除，详情如下：

  条目                    调整前                          调整后

            注：①EOE=EBITDA╱平均净资产，其中， 注：①EOE=EBITDA╱平均净资产，其
第五条第（一） 息税折旧及摊销前利润(EBITDA)为扣除 中，息税折旧及摊销前利润(EBITDA)项第 2 点注释 所得税、利息支出、折旧与摊销前的净 为扣除所得税、利息支出、折旧与摊
部分        利润；平均净资产为期初与期末归属于 销前的净利润；平均净资产为期初与
            母公司股东的所有者权益之和的算术平 期末归属 于母公司股东的所有者权
            均。②在计算 EOE 指标时，应剔除公司 益之和的算术平均。②在计算EOE 指

            持有资产因公允价值计量方法变更对净 标时，应剔除公 司持有资产因公允价
            资产的影响，在股权激励计划有效期内， 值计量方法变更对净资产的影响，在
            若公司发生发行股份融资、发行股份收 股权激励计划有效期 内，若公司发生
            购资产、可转债转股等行为，则新增加 发行股份融资、发行股份收购资产、
            的净资产及该等净资产产生的利润不列 可转债转股等行为，则新增加的净资
            入考核计算范围。③若各解除限售考核 产及该等净资产产生的利润不列入考
            年度公司对标企业净利润同比上年度平 核计算范围。

            均跌幅超过 30%时，公司当年归母扣非 删除③

            净利润增长率、净资产现金回报率不低

            于对标企业 80 分位值或同行业平均值

            的1.5 倍，则视为该指标考核合格。

  上述调整内容不涉及具体业绩考核指标和目标值的调整，对公司 2021 年限制性股票激励计划不构成重大影响。

  除上述调整外，本次激励计划其他内容与提交公司 2022 年第一次临时股东
大会、2022 年第一次 A 股类别股东会及 2022 年第一次 H 股类别股东会审议的《激
励计划（草案）》及其摘要、《考核管理办法》等相关议案一致。

  特此公告。

                                          中国铝业股份有限公司董事会
                                                2022 年 4 月 6 日