证券代码：601116 公司简称：三江购物 公告编号：临-2022-009
三江购物俱乐部股份有限公司
关于变更会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合
伙）（以下简称“普华永道中天”）
原聘任的会计师事务所名称：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
变更会计师事务所的简要原因：前任会计师事务所已连续八年为三江购
物俱乐部股份有限公司（以下简称“公司”）提供审计服务，董事会认为会计师 事务所的更换将有利于提高审计师的独立性和审计服务的有效性。
一、 拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息。
普华永道中天前身为 1993 年 3 月 28 日成立的普华大华会计师事务所，经批
准于 2000 年 6 月更名为普华永道中天会计师事务所有限公司；经 2012 年 12 月
24 日财政部财会函[2012]52 号批准，于 2013 年 1 月 18 日转制为普华永道中天
会计师事务所（特殊普通合伙）。注册地址为中国（上海）自由贸易试验区陆家
嘴环路 1318 号星展银行大厦 507 单元 01 室。
普华永道中天是普华永道国际网络成员机构，拥有会计师事务所执业证书， 也具备从事 H 股企业审计业务的资质，同时也是原经财政部和证监会批准的具有 证券期货相关业务资格的会计师事务所。此外，普华永道中天也在 US PCAOB（美 国公众公司会计监督委员会）及 UK FRC（英国财务汇报局）注册从事相关审计 业务。普华永道中天在证券业务方面具有丰富的执业经验和良好的专业服务能 力。
普华永道中天的首席合伙人为李丹。截至 2021 年 12 月 31 日，普华永道中
天合伙人数为 257 人，注册会计师人数为 1401 人，其中自 2013 年起签署过证券
服务业务审计报告的注册会计师人数为 346 人。
普华永道中天经审计的最近一个会计年度（2020 年度）的收入总额为人民
币 61.15 亿元，审计业务收入为人民币 56.92 亿元，证券业务收入为人民币 28.61
亿元。
普华永道中天的 2020 年度 A 股上市公司财务报表审计客户数量为 103 家，A
股上市公司审计收费总额为人民币 5.84 亿元，主要行业包括制造业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，房地产业及批发和零售业等，与公司同行业(批发和零售业)的 A 股上市公司审计客户共 9 家。
2. 投资者保护能力。
在投资者保护能力方面，普华永道中天已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过人民币 2 亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。普华永道中天近 3 年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3. 诚信记录。
普华永道中天及其从业人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚以及证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分；普华永道中天也未因执业行为受到证监会及其派出机构的行政监管措施。普华永道中天四名初级员工因其个人投资行为违反独立性相关规定，于 2019 年收到上海证监局对其个人出具的警示函，上述个人行为不影响普华永道中天质量控制体系的有效性或涉及审计项目的执业质量，该四名人员随后均已从普华永道中天离职。根据相关法律法规的规定，上述行政监管措施不影响普华永道中天继续承接或执行证券服务业务和其他业务。
（二）项目信息
1.基本信息。
项目合伙人：邵云飞，注册会计师协会执业会员，2002 年起成为注册会计师，2000 年起开始从事上市公司审计，2000 年起开始在本所执业，近 3 年已签署或复核约 6 家上市公司审计报告。
签字注册会计师：谢盈，注册会计师协会执业会员，2009 年起成为注册会计师，2009 年起开始从事上市公司审计，2011 年起开始在本所执业，近 3 年已签署或复核 2 家上市公司审计报告。
项目质量控制复核人：段永强，注册会计师协会执业会员，注册会计师协会资深会员，2001 年起成为注册会计师，1997 年起开始从事上市公司审计，1997年起开始在本所执业，近 3 年已签署或复核 5 家上市公司审计报告。
2.诚信记录
就普华永道中天拟受聘为公司的 2022 年度审计机构，项目合伙人及签字注册会计师邵云飞先生、谢盈先生、质量复核合伙人段永强先生最近 3 年未受到任何刑事处罚及行政处罚，未因执业行为受到证券监督管理机构的行政监督管理措施，未因执业行为受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
4. 独立性
就普华永道中天拟受聘为公司的 2022 年度审计机构，普华永道中天、项目合伙人及签字注册会计师邵云飞先生、谢盈先生、质量复核合伙人段永强先生不存在可能影响独立性的情形。
5. 审计收费
普华永道中天的审计服务收费是按照审计工作量及公允合理的原则由双方协商确定。贵公司拟就 2022 年度财务报表审计项目向普华永道中天支付的审计费用为人民币 120 万元（其中内部控制审计费用为人民币 40 万元），较上一期审计费用减少加人民币 10 万元。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
自 2014 年起，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“毕马威华振”）对公司提供审计服务，该所已提供审计服务年限为 8 年，2021 年度审计意见类型为标准无保留意见。公司本次变更会计师事务所不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所的原因及与前任会计师事务所的沟通情况
鉴于毕马威华振已经连续多年为公司提供审计服务，为确保上市公司审计工
作的独立性与客观性，公司审计委员会提议更换 2022 年度财务和内部控制审计机构，并建议聘任具有会计师事务所执业证书以及证券、期货等相关业务资格的普华永道中天担任公司 2022 度财务与内部控制审计机构。
公司已就更换会计师事务所事项与毕马威华振进行了事先沟通，毕马威华振对本次更换会计师事务所无异议。公司已允许拟聘任的普华永道中天与前任会计师事务所毕马威华振进行沟通，前后任会计师事务所对公司相关审计事项无异议。
三、拟变更会计事务所履行的程序
（一）审计委员会的履职情况
公司董事会审计委员会就公司拟更换会计师事务所事项向公司管理层了解了具体情况，对拟聘普华永道中天的资质、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况进行了审查，认为普华永道中天满足为公司提供审计服务的资质要求，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，我们认可其专业胜任能力、投资者保护能力和独立性，同意向董事会提议聘任普华永道中天所为公司 2022年度财务与内部控制审计机构。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
独立董事该事项发表了事前认可意见：经核查，普华永道中天是一家主要从事上市公司审计业务的会计师事务所，依法独立承办注册会计师业务，具有证券期货相关业务从业资格。普华永道中天在业务规模、执业质量和社会形象方面都取得了居国内前列的地位，具备多年为上市公司提供优质审计服务的丰富经验和强大的专业服务能力，能够较好满足公司未来业务和战略发展以及财务审计工作的要求。我们同意公司聘请普华永道中天为公司 2022 年度财务与内部控制审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。
独立董事对该事项发表的独立意见如下：普华永道中天具有会计师事务所执业证书以及证券、期货等相关业务资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和工作能力，能够满足公司财务报告、内部控制报告等审计要求。公司本次变更会计师事务所符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。我们同意聘请普华永道中天为公司 2022 年度财务与内部控制审计机构。
（三）董事会的审议和表决情况
公司第五届董事会第六次会议以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过
了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘请普华永道中天为公司 2022 年度财务与内部控制审计机构，聘期一年，审计费用为人民币 120 万元。
（四）生效日期
本次更换会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
三江购物俱乐部股份有限公司董事会
2022 年 4 月 14 日
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