证券代码：601101 证券简称：昊华能源 公告编号：2020-045
北京昊华能源股份有限公司
关于改聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 拟聘任的会计师事务所名称：天圆全会计师事务所（特
殊普通合伙）
● 原聘任的会计师事务所名称：瑞华会计师事务所（特殊
普通合伙）
● 原聘任会计师事务所瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
已连续服务多年，为继续保持公司财务审计的独立性、客观性和公允性，同时更好的适应公司未来业务发展需要，拟改聘天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）为北京昊华能源股份有限公司（以下简称“公司”）2020 年度财务报告及内部控制审计机构。原聘任会计师事务所对本次改聘会计师事务所事项无异议。
● 本次改聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审
议。
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
事务所的名称：天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）
天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天圆全”），
1984 年 6 月创立于山东烟台，2005 年总部迁入北京，2013 年转
制为特殊普通合伙，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、税务服务、工程咨询、企业估值的综合性服务机构。天圆全拥有大型企业审计业务、金融相关审计业务，1994 年开始从事证券期货相关业务，具有军工涉密业务咨询服务安全保密资质。
三十六年来，天圆全构建并持续完善了一体化管理的质量控制体系、信息化管理和执业平台体系、培训管理体系，引进并储备了一大批覆盖多专业、稳定的专业技术人才；并根据业务发展需要，在总部北京之外，在辽宁、湖北、湖南、广东、深圳、河南、山东、烟台、贵州等地设立了分所，并实施一体化管理。
注册地址：北京市海淀区西直门北大街 56 号富德生命人寿
大厦 9 层
执业资质：会计师事务所执业证书
是否曾从事过证券服务业务：是
2.人员信息
首席合伙人：魏强
上年末合伙人数量（2019 年 12 月 31 日）：34 人
注册会计师人数及近一年的变动情况：2019 年末注册会计师
288 人，较上年增加 6 人。
是否有注册会计师从事过证券服务业务：是
注册会计师从事过证券服务业务的人员数量：150 人
从业人员数量（2019 年 12 月 31 日）：591 人
2019 年度业务收入：14,947.09 万元
2019 年末净资产金额：2,534 万元
2019 年度上市公司年报审计情况：9 家上市公司年报审计客
户；收费总额 1,576 万元；涉及的主要行业包括：制造业、采矿业、建筑业、互联网数字营销、集成电路、电子通信、信息技术服务、商业保理、供应链、药品经销、仓储运输业等；资产均值为 143.46 亿元。
4.投资者保护能力
天圆全已向中国人寿财产保险股份有限公司购买了注册会计师执业责任保险，累计赔偿限额 8,000 万元，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
5.独立性和诚信记录
会计师事务所是否存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形：否
会计师事务所近三年受到的刑事处罚：无
会计师事务所近三年受到的行政处罚：无
会计师事务所近三年受到的行政监管措施 ：2019 年，天圆
全收到中国证监会山东监管局出具的《关于对北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）采取出具警示函措施的决定》（[2019]13号），2019 年天圆全已按要求整改完毕并向中国证监会山东监管局提交了整改报告。
会计师事务所近三年受到的自律监管措施：无
（二）项目成员信息
1.项目合伙人及签字注册会计师：李小磊
从业经历：自 1999 年起从事审计工作，具备 21 年审计行业
工作经验，主要从事资本市场相关服务。参与过的主要项目包括：北京志能祥赢节能环保科技股份有限公司、哈尔滨乐松文化发展股份有限公司等新三板公司财务报表审计项目；山东黄金矿业股份有限公司、能科节能技术股份有限公司上市公司年报审计、内控审计、并购重组等审计项目。
兼职情况：否
是否从事过证券服务业务：是
2.质量控制复核人：李知好
执业资质：中国注册会计师
从业经历：李知好，自 1987 年 8 月至今在天圆全从事审计
工作，先后为烟台开元模具股份有限公司、山东嘉友互联软件股份有限公司等多家新三板公司提供财务报表审计，为北京耐威科技股份有限公司、易见供应链管理股份有限公司等多家上市公司提供财务报表审计、内部控制审计、并购重组审计等各项专业服务。
兼职情况：否
是否从事过证券服务业务：是
3.签字注册会计师：任文君
执业资质：中国注册会计师
从业经历：自 2000 年 1 月起从事审计工作，具备 20 年审计
行业工作经验，主要从事资本市场相关服务，参与过的主要项目包括：山东黄金矿业股份有限公司、山东华鹏玻璃股份有限公司、科达集团股份有限公司、瑞康医药集团股份有限公司等上市公司财务报表审计、内部控制审计、并购重组等审计项目。
兼职情况：否
是否从事过证券服务业务：是
上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，近三年未发现其存在不良诚信记录。
（三）审计收费
本期审计费用定价原则：结合公司规模、审计工作量和事务所协商确定。
公司 2020 年度财务报告审计服务费用为人民币 65 万元，
2020 年度内部控制审计服务费用为人民币 15 万元。
公司 2019 年度财务报告审计服务费用为 85 万元，内部控制
审计服务费用为 50 万元。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）原聘任会计师事务所的基本情况
公司原聘任的瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）：
1．成立日期：2011 年 2 月 22 日
2．注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
3．执业资质：拥有会计师事务所执业证书，具有从事证券、期货业务执业资格及服务能力。
4．连续服务年限：7 年。2019 年度审计报告签字会计师于
雷连续服务年限为 1 年，宋仁民连续服务年限为 5 年。
（二）拟变更会计师事务所的原因
公司 2019 年度财务报告审计和内部控制审计机构为瑞华会
计师事务所（特殊普通合伙），该事务所审计团队已连续 7 年为公司提供审计服务，为继续保持公司财务报告审计和内部控制审计工作的独立性、客观性和公允性，同时更好的适应公司未来业
务发展需要，公司拟改聘天圆全为公司 2020 年度财务报告及内部控制审计机构。
公司对天圆全的执业情况及审计团队的独立性及专业胜任能力进行了充分考察，认为该所能够胜任公司 2020 年度财务报告及内部控制审计工作，拟聘任其为公司 2020 年度审计机构。
（三）前后任会计师沟通情况说明
公司已就更换审计机构与瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了事先沟通，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对此无异议。
按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会
计师与后任注册会计师的沟通》有关规定，天圆全和瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对是否存在影响审计业务承接决策等事项进行了必要的沟通，主要情况如下：
（1）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）沟通函回复主要内容如下：管理层正直和诚信情况、管理层舞弊、违反法律法规行为、重大内部控制缺陷以及变更会计师事务所的原因等，不存在重大问题。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）与公司管理层在重大会计、审计等问题上，除针对京东方能源巴彦淖矿权事项对于追溯调整金额与公司存在意见分歧外，不存在其他分歧事项。
（2）天圆全对是否承接本次审计业务进行了风险评估，同意承接本次审计业务，事务所及本期签字注册会计师将按照《中国注册会计师审计准则》执行审计业务并出具审计报告。
（四）公司不存在以下特殊事项
1.上市公司与前任会计师、前后任会计师沟通过程中存在异议；
2.原聘任会计师事务所系主动辞去已承接的审计业务，或已接受委托但未完成审计工作即被上市公司解聘；
3.变更会计师事务所时间距离年度报告披露日较近，审计进度较往年延迟较多，甚至可能影响审计质量和年报按期披露；
4.上市公司上一年度触及风险警示或暂停上市等情形。
（五）上市公司上一年度财务报告或内部控制被出具非标准审计意见的情况说明
公司 2019 年度财务报表审计报告的意见类型为保留意见，
2019 年度内部控制审计报告的意见类型为带强调事项段无保留意见。
前任会计师的情况说明：瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）已为公司连续服务多年，为继续保持公司财务审计的独立性、客观性和公允性，同时更好的适应公司未来业务发展需要，变更会计师事务所。公司 2019 年度财务报告、内部控制被出具非标准审计意见不是本次变更会计师事务所的影响因素。
后任会计师的情况说明：对公司 2019 年度财务报告、内部
控制被出具非标准审计意见的情况已进行了充分关注，经事务所业务承接评估管理委员会风险评估，认为该事项增加了审计风险，要求签字注册会计师对该事项进行认真核查，以获取充分、适当的审计证据，事务所和质量控制复核人将对该事项的落实情况进行重点追踪，以保证审计结论的可靠性。
三、拟变更会计师事务所履行的程序
（一）公司董事会审计委员会意见
公司董事会审计委员会对天圆全的执业情况进行了充分的了解，在查阅了天圆全有关资格证照、相关信息和诚信纪录等文
件，于 2020 年 10 月 16 日召开了公司董事会审计委员会 2020 年
第四次会议，审议通过《关于改聘天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计及内部控制审计机构的议案》，同意聘任天圆全为公司提供 2020 年度财务报告及内部控制审计服务的工作，并同意将该议案提交公司第六届董事会第六次会议审议。
（二）公司独立董事事前认可意见和独立意见
独立董事的事前认可意见：经核查，天圆全具备证券、期货相关业务审计从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司审计业务的工作要求，能够独立对公司财务状况和内部控制进行审计。同意聘任天圆全为公司 2020 年度财务报告及内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司第六届董事会第六次会议审议。
独立董事的独立意见：天圆全具备证券、期货相关业务审计从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司 2020 年度审计及内部控制审计工作要求。同时，公司变更会计师事务所的理由正当决策程序合法，支付的报酬水平公允、合理，符合有关法律、法规和《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及股东利益，特别是中小投资者利益的情形。为保证公司审计工作的独立性、客观性，我们同意聘任天圆全为公司2020 年度财务报告及内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
（三）董事会审议和表决情况情况
2020 年 10 月 24 日，公司第六届董事会第六次会议审议通过
《关于改聘天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020年度审计及内部
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