601065 沪市 江盐集团

  江西省盐业集团股份有限公司

            Jiangxi Salt Industry Group Co.,Ltd

      （江西省南昌市红谷滩区庐山南大道 369 号）

 首次公开发行股票并在主板上市
          招股说明书

                  保荐人（主承销商）

中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1589 号长泰国际金融大
                    厦 16/22/23 楼


                    发行人声明

  中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

  根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
  发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺本招股说明书的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。

  发行人控股股东承诺本招股说明书的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。
  公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。

  保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。

  投资者若对本招股说明书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。


                  本次发行概况

发行股票类型          人民币普通股（A 股）

发行股数              本次公开发行股数 16,000 万股，占发行后总股本的比例约
                      24.89%，本次发行均为新股，原股东不进行公开发售股份

每股面值              人民币 1.00 元

每股发行价格          人民币 10.36 元

发行日期              2023 年 3 月 29 日

拟上市的交易所和板块  上海证券交易所主板

发行后总股本          64,277.6079 万股

保荐人、主承销商      申港证券股份有限公司

招股说明书签署日期    2023 年 4 月 4 日


                      目 录


发行人声明......1
本次发行概况 ......2
目  录......3
第一节 释义......8

  一、一般释义......8

  二、专业术语释义......11
第二节 概览......13

  一、重大事项提示......13

  二、发行人及本次发行的中介机构基本情况 ......16

  三、本次发行概况......17

  四、发行人主营业务经营情况......18

  五、发行人符合主板定位的相关情况 ......21

  六、发行人主要财务数据和财务指标 ......22

  七、财务报告审计截止日后的主要财务信息及经营状况......23

  八、发行人选择的具体上市标准......26

  九、发行人公司治理特殊安排等重要事项 ......26

  十、本次募集资金运用与未来发展规划......26

  十一、其他对发行人有重大影响的事项......27
第三节 风险因素......28

  一、与发行人相关的风险 ......28

  二、与行业相关的风险......32

  三、其他风险......35
第四节 发行人基本情况......36

  一、发行人基本信息 ......36
  二、发行人设立情况及报告期内股本和股东变化情况、重要事件及在其他证

  券市场的上市/挂牌情况......36

  三、发行人的股权结构......58

  四、发行人控股子公司、参股公司及分公司情况......60


  五、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况......71

  六、发行人特别表决权股份的情况......85

  七、发行人协议控制架构情况......85

  八、控股股东、实际控制人报告期内的重大违法行为 ......85

  九、发行人股本情况 ......85

  十、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况 ......88
  十一、发行人与董事、监事、高级管理人员、其他核心人员近三年的变动情

  况......100

  十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员对外投资情况......105

  十三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬情况 ......106

  十四、本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励及相关安排......108

  十五、发行人员工情况......119
第五节 业务与技术 ......123

  一、发行人主营业务、主要产品及设立以来的变化情况......123

  二、发行人所处行业基本情况......141

  三、销售情况与主要客户 ......170

  四、采购情况与主要供应商 ......176

  五、主要资产情况......184

  六、发行人核心技术及研发情况......273

  七、安全生产和环保情况 ......280

  八、境外经营情况......290
第六节 财务会计信息与管理层分析 ......291

  一、最近三年及一期财务报表......291
  二、会计师事务所的审计意见、关键审计事项及财务会计信息相关的重要性

  水平判断标准......295

  三、公司未来盈利能力和财务状况的主要影响因素分析......298

  四、合并财务报表范围及报告期内变化情况 ......299

  五、财务报表的编制基础 ......300

  六、报告期内采用的主要会计政策及会计估计......300

  七、税项 ......329


  八、分部信息......335

  九、非经常性损益......336

  十、主要财务指标......337

  十一、资产质量、偿债能力、流动性与持续经营能力分析 ......339

  十二、经营成果分析 ......393
  十三、发行人报告期重大投资或资本性支出、重大资产业务重组或股权收购

  合并等事项 ......458

  十四、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况......458

  十五、期后事项、或有事项、承诺事项及其他重要事项......461

  十六、发行人盈利预测情况 ......463
第七节 募集资金运用与未来发展规划 ......464

  一、本次募集资金运用概况 ......464

  二、募集资金运用的具体情况......466

  三、未来发展规划......477
第八节 公司治理与独立性 ......482

  一、发行人内部控制制度情况......482
  二、发行人报告期内存在的违法违规行为及受到处罚、监督管理措施、纪律

  处分或自律监管措施的情况 ......484

  三、报告期内资金占用及担保情况......486

  四、独立经营情况......486

  五、同业竞争情况......487

  六、关联方及关联关系......488

  七、关联交易......495

  八、关于关联交易公允决策程序......503

  九、关联交易的执行情况及独立董事意见 ......508

  十、关于规范和减少关联交易的承诺 ......508

  十一、报告期内发行人关联方变化情况......511
第九节 投资者保护 ......513

  一、发行人最近三年的股利分配政策 ......513

  二、发行人最近三年的股利分配情况 ......514


  三、本次发行后的股利分配政策......514

  四、本次发行完成前滚存利润的分配安排 ......517
第十节 其他重要事项 ......518

  一、重大合同......518

  二、对外担保情况......520

  三、重大诉讼、仲裁及其他情况......521
第十一节 声明 ......526

  一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明......526

  二、发行人控股股东声明 ......529

  三、保荐机构（主承销商）声明......530

  四、发行人律师声明 ......532

  五、会计师事务所声明......533

  六、评估机构声明......534

  七、验资机构声明......536
第十二节 附件 ......538

  一、本招股说明书的备查文件......538

  二、备查文件的查阅时间和地点......539
附录一 与投资者保护相关的承诺......540
  一、本次发行前股东所持股份的限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限以

  及股东持股及减持意向等承诺......540

  二、稳定股价的措施和承诺 ......544

  三、股份回购和股份买回的措施和承诺......549

  四、对欺诈发行上市的股份回购和股份买回承诺......550

  五、填补被摊薄即期回报的措施及承诺......551

  六、利润分配政策的承诺 ......552

  七、依法承担赔偿责任的承诺......552

  八、控股股东避免新增同业竞争的承诺......553

  九、其他承诺事项......554附录二 股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及
运行情况 ......560


  一、股东大会、董事会、监事会运行情况 ......560

  二、独立董事制度的运行情况......561

  三、董事会秘书制度的运行情况......561
附录三 审计委员会及其他专门委员会的设置情况 ......563

  一、专门委员会概况 ......563

  二、审计委员会的议事规则和运行情况......563

  三、战略与提名委员会的议事规则和运行情况......564

  四、薪酬与考核委员会的议事规则和运行情况......565
附录四 募集资金具体运用情况 ......567

  一、本次募集资金投向......567

  二、募集资金专项存储和使用管理制度......567

  三、募集资金运用的具体情况......567

                    第一节 释义

  本招股说明书中，除非另有说明，下列简称和术语具有如下含义：

    一、一般释义
公司、本公司、发行人、 指  江西省盐业集团股份有限公司
江盐集团、江盐股份

盐业公司              指  江西省盐业公司，系发行人在全民所有制阶段的前身

盐业总公司            指  江西省盐业总公司，系发行人前身盐业公司更名后的企业名
                          称

集团公司              指  江西省盐业集团公司，在原江西省盐业总公司基础上成立的
                          国有独资企业

江盐有限              指  江西省盐业集团有限责任公司，发行人股改前的有限公司

本次发行