证券代码：600963 证券简称：岳阳林纸 公告编号：2023-066
岳阳林纸股份有限公司
关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司2023年度财务审计机构及内控审计机构的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
为有效开展 2023 年度财务审计和内部控制审计工作，岳阳林纸股份有限公司（以下简称“公司”）拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”“天健”）为 2023 年度财务审计机构及内控审计机构。
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 胡少先 上年末合伙人数量 225 人
上年末执业人 注册会计师 2,064 人
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 780 人
业务收入总额 38.63 亿元
2022 年（经审
审计业务收入 35.41 亿元
计）业务收入
证券业务收入 21.15 亿元
2022 年上市公 客户家数 612 家
司（含 A、B 股） 审计收费总额 6.32 亿元
审计情况 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产
和供应业，水利、环境和公共设施管理业，
涉及主要行业 租赁和商务服务业，房地产业，金融业，交
通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服
务业，文化、体育和娱乐业，建筑业，采矿
业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，教
育，综合等
本公司同行业上市公司审计客户家数（制造业） 458
2、投资者保护能力
上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金 1
亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职业
保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关
规定。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉 被诉 诉讼（仲 诉讼（仲裁） 诉讼（仲裁）结果
（仲裁人） （被仲裁人） 裁）事件 金额
亚太药业、天 部分案件在 二审已判决天健无需承担连带
投资者 健、安信证券 年度报告 诉前调解阶 赔偿责任。天健投保的职业保险
段，未统计 足以覆盖赔偿金额
投资者 罗顿发展、天 年度报告 未统计 案件尚未判决，天健投保的职业
健 保险足以覆盖赔偿金额
投资者 东海证券、华 年度报告 未统计 案件尚未判决，天健投保的职业
仪电气、天健 保险足以覆盖赔偿金额
伯朗特机 天健、天健广 案件尚未判决，天健投保的职业
器人股份 东分所 年度报告 未统计 保险足以覆盖赔偿金额
有限公司
3、诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2020 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日）因执业行为受到行政处罚 1 次、监督管理措施 13 次、自律监管措施 1
次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3
人次、监督管理措施 31 人次、自律监管措施 2 人次、纪律处分 3 人次，未受到
（二）项目信息
1、基本信息
何时成为 何时开始 何时开始 何时开始为 近三年签署或复核上市公司
项目组成员 姓名 注册会计 从事上市 在本所执 本公司提供 审计报告情况
师 公司审计 业 审计服务
近三年签署了华纳药厂、克
项目合伙人 李新葵 1998 年 1997 年 1998年 2021 年 明面业、华菱钢铁、芒果超
媒、华联瓷业等上市公司年
度审计报告。
近三年签署了华纳药厂、克
李新葵 1998 年 1997 年 1998年 2021 年 明面业、华菱钢铁、芒果超
签字注册会 媒、华联瓷业等上市公司年
计师 度审计报告。
近三年签署了华纳药厂、金
贺胜 2020 年 2015 年 2015年 2021 年 贵银业、飞沃科技等上市公
司年报审计报告。
近三年签署了道通科技、正
项目质量控 吴懿忻 1998 年 2006 年 1996年 2019 年 泰电器、东方材料、伟星股
制复核人 份、诺力股份、喜临门等上
市公司年度审计报告。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行
为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督
管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的
情况。
3、独立性
天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目
质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
天健会计师事务所审计服务费按照业务所承担的责任、简繁程度、工作要求、
工作时间及实际参加业务的各级别工作人员投入专业技术程度等因素协商确定。
公司 2022 年度审计费用为人民币 165 万元，其中财务审计费用为人民币
135 万元，内部控制审计费用为人民币 30 万元。2023 年度天健会计师事务所的
审计费用将参照 2022 年度的收费标准，并根据审计工作量及市场价格，由公司股东大会授权经营管理层与审计机构协商确定。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）审计委员会审议意见
公司董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面进行了充分了解和审查，并对其以往年度对公司的审计工作进行了评估，认为：
天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货相关业务从业资格，具备多年为上市公司提供财务审计和内控审计服务的经验、专业胜任能力和投资者保护能力。为公司提供审计服务期间恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了公司年度财务审计及内控审计工作。
董事会审计委员会提议续聘该所为公司 2023 年度财务审计机构及内控审计机构，同意将该事项提交公司董事会审议。
（二）独立董事的独立意见
独立董事就该续聘事项发表独立意见如下：
1、公司本次续聘年度审计机构的审议程序符合有关法律、法规和《岳阳林纸股份有限公司章程》的规定，不会损害全体股东的合法权益。
2、天健会计师事务所（特殊普通合伙）拥有证券、期货相关业务审计资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验、专业胜任能力和投资者保护能力，能够满足公司 2023 年度相关审计工作的需要。
3、同意公司本次续聘年度审计机构事项，并同意将相关议案提交公司股东大会审议。
（三）董事会的审议和表决情况
公司于2023年10月26日召开了第八届董事会第二十次会议，以7票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务审计机构及内控审计机构的议案》。
（四）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
岳阳林纸股份有限公司董事会
二〇二三年十月二十七日
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