关于银座集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：银座集团股份有限公司
审计单位：中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-88395676
银座集团股份有限公司 2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
专项审核报告
中天运[2022]核字第 90142 号
银座集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了银座集团股份有限公司（以
下称“银座股份”）2021 年度财务报表，并于 2022 年 4 月 11 日出具了标准无保留意见
的审计报告（中天运[2022]审字第 90203 号）。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）规定，银座股份编制了后附的 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下
称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是银座股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计银座股份 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经
审计的财务报表的相关内容进行了核对。除了对银座股份实施 2021 年度财务报表审计中
所执行的对关联方和关联交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的
审计或其他程序。
经审核，我们未发现汇总表的所有重大方面与已审计的财务报表存在不一致之处。
为了更好地理解银座股份 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，本
专项说明应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为银座股份披露 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况之目的使用，不得用作其他任何目的。
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
占用方与上市 上市公司 2021 年期 2021 年度 2021 年度 2021 年度 2021 年期
非经营性资金占用 资金占用方 公司的关联关 核算的会 初占用资 占用累计发 占用资金 偿还累计发 末占用资 占用形 占用性质
名称 系 计科目 金余额 生金额(不 的利息 生金额 金余额 成原因
含利息) (如有)
非经营性
现控股股东及其他 占用
关联方 非经营性
占用
小计 / / / / /
非经营性
前控股股东及其他 占用
关联方 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公司 2021 年期 2021 年度 2021 年度 2021 年度 2021 年期
其他关联资金往来 资金往来方 往来方与上市 核算的会 初往来资 往来累计发 往来资金 偿还累计发 末往来资 往来形 往来性质
名称 公司的关系 计科目 金余额 生金额（不 的利息 生金额 金余额 成原因
含利息） （如有）
山东银座商 母公司的控股 经营性往
城股份有限 子公司 其他应收款 9,945.57 9,945.57 0.00 托管费 来
大股东及其附属企 公司
业 山东省商业 存放在
集团财务有 母公司的控股 货币资金 126,566.68 1,617,543.74 1,718.62 1,672,381.04 73,447.99 财务公 财务公司
限公司 子公司 司的资 存款
金
上市公司的子公司 青州银座商 子公司 其他应收款 904.05 1,371.06 1,314.54 960.57 暂借款 非经营性
及其附属企业 城有限公司 往来
银座集团德 非经营性
州商城有限 子公司 其他应收款 50,730.63 16,890.97 13,324.67 54,296.93 暂借款 往来
公司
青岛乾豪房 非经营性
地产开发有 子公司 其他应收款 77,017.39 19,169.97 22,867.61 73,319.75 暂借款 往来
限公司
山东银座购 非经营性
物中心有限 子公司 其他应收款 81,285.77 272,284.93 262,981.38 90,589.32 暂借款 往来
公司
威海宏图贸 子公司 其他应收款 43,947.76 946.59 43,001.17 暂借款 非经营性
易有限公司
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