600828 沪市 茂业商业

                          茂业商业股份有限公司

                        2021 年年度财务决算报告

  茂业商业股份有限公司(以下简称“公司”)2021 年财务审计工作已经完成,
并由信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2021 年 12 月 31 日的合并及
母公司资产负债表，2021 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

    一、财务状况

  1、资产：截止 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额为 213.73 亿元，较年初
增加21.26亿元，增幅11.05%。其中：流动资产为27.55亿元，占总资产的12.89%。
    流动资产较年初增加 9,501.25 万元，增幅 3.57%。

  其中：货币资金增加 2,353.09 万元，主要原因是本报告期销售回暖，销售商品收回现金扣除成本、费用、相关税费支出后有所增加。

  交易性金融资产增加 1,246.63 万元，主要原因是本报告期证券投资较上年同期增加。

  应收账款减少 1,497.83 万元，主要原因是本报告期期末第三方平台结算期产生的营业款收入，相较于期初减少，导致应收账款-收款方式减少。

  预付账款减少 7,576.65 万元，主要原因是预付供应商货款及工程款减少。
  其他应收款减少 4,665.07 万元，主要原因是本报告期收回胡武标等往来款项及应收供应商费用减少。

  其他流动资产增加 1.99 亿元，主要原因是：本报告期购买国债逆回购产品增加。

    非流动资产 186.17 亿元，较年初增加 20.31 亿元，增幅 12.24%。

  其中：长期应收款减少 1,773.49 万元，主要原因是收到内蒙古维多利摩尔超市有限责任公司支付的维多利超市经营权转让款。

    其他权益工具投资减少 2.37 亿元，主要原因是处置所持有的重药控股股份
有限公司部分股份。


  投资性房地产增加 5.54 亿元，主要原因是本报告期春熙店、包头东河店、光华店及盐市口店部分房产转为以公允价值计量的投资性房地产核算，增加5.56 亿元。

  固定资产减少 3.39 亿元，主要原因是本报告期固定资产正常折旧。

  在建工程增加 3,977.56 万元，主要原因是本报告期茂业时代广场项目自用部分建设支出。

  使用权资产增加 21.30 亿元，主要原因是本报告期执行新租赁准则，调整租赁资产以租赁付款额现值作为使用权资产初始计量。

  无形资产减少 1.02 亿元，主要原因是本报告期无形资产正常摊销。

  商誉减少 5,489.34 万元，主原因要是本报告期计提成都市茂业仁和春天百货有限公司商誉减值 3,867.14 万元，计提内蒙古维多利商业（集团）有限公司商誉减值 1,622.20 万元。

  长期待摊费用增加 2,947.28 万元，主要原因是本报告期公司门店进行房屋、消防、内饰升级改造及专柜装修改造等。

  递延所得税资产增加 2,238.21 万元，主要原因是：本报告期执行新租赁准则产生税会差异确认递延所得税资产约 916 万元；茂业豪园项目预提土地增值税产生税会差异确认递延所得资产约 1,242 万元。

    2、负债：截止 2021 年 12 月 31 日，公司负债总额为 137.50 亿元，较年初
增加 16.14 亿元，增幅 13.30%。其中：流动负债为 58.43 亿元，占负债总额的
42.49%。

    流动负债较年初减少 3.36 亿元，降幅 5.43%。

  其中：短期借款增加 1,789.91 万元。

  应付账款减少 4.12 亿元，主要原因是应付供应商货款减少。

  预收账款增加 2,575.05 万元，主要原因是本报告期预收租金增加，系上年同期受到疫情影响，门店租赁商户撤柜较多,本报告期市场回暖，租赁商户增加所致。

  合同负债减少 9,312.10 万元，主要原因是本报告期茂业豪园项目预收房款减少。


  其他流动负债减少 919.99 万元，主要原因是本报告期增值税待转销项税额减少。

  应交税费减少 1,412.85 万元，主要原因是本报告期茂业豪园部分房产确认收入，增加土地增值税。以及上年同期子公司深圳茂业百货有限公司税金缓交，并于本报告期入库所致。

  其他应付款减少 2.51 亿元，主要原因是本报告期支付成都仁和实业（集团）有限公司因上年同期股权交易形成的应付往来款 2.32 亿元。

  一年内到期的非流动负债增加 4.00 亿元，主要原因是本报告期执行新租赁准则，一年内需支付的租赁付款额及融资费用重分类。

    非流动负债较年初增加 19.49 亿元，增幅 32.72%。

  其中：长期借款减少 2,414.33 万元，主要原因是本报告期长期借款及利息净增加 1.01 亿元，重分类到一年内到期非流动负债减少 1.25 亿元。

  租赁负债增加 18.97 亿元，主要原因是本报告期执行新租赁准则，调整租赁付款额至租赁负债核算。

  预计负债增加 1,011.14 万元，主要原因是本报告期维多利诉讼案计提约 934
万元。

  递延所得税负债增加 6,818.41 万元，主要原因是本报告期新增投资性房地产确认递延所得税负债。

    3、股东权益：截止 2021 年 12 月 31 日，归属于母公司股东权益 70.65 亿元，
较年初增加 5.04 亿元，增幅 7.67%。

  其中： 其他综合收益增加 2.94 亿元，主要原因是本报告期春熙店、包头东
河店、光华店及盐市口店部分房产转为以公允价值计量的投资性房地产核算，评估增值致其他综合收益增加。

  未分配利润增加 2.11 亿元，主要原因是本报告期实现归属于母公司所有者的净利润 4.09 亿元及分配现金股利减少未分配利润 1.73 亿元。

    二、经营成果

  2021 年 1-12 月实现营业收入 41.68 亿元，较上年同期增加 4.69 亿元，增
幅 12.67%。


  营业成本 15.88 亿元，营业毛利率 61.90%，同比下降 0.09 个百分点。

  税金及附加 2.05 亿元，较上年同期增加 677.84 万元，增幅 3.42%。

  销售费用 10.18 亿元，较上年同期减少 864.78 万元，降幅 0.84%。主要原
因是本报告期执行新租赁准则减少租赁费用以及其他相关费用增加。

  管理费用 3.27 亿元，较上年同期增加 0.25 亿元，增幅 8.18%，主要原因是
本报告期工资、社会保险费、中介服务费等增加。

  财务费用 4.68 亿元，较上年同期增加 1.45 亿元，增幅 44.68%，主要原因
是本报告期执行新租赁准则，确认融资费用 1.26 亿元。

  其他收益 704.32 万元，较上年同期减少 716.07 万元，降幅 50.41%，主要
原因是上年同期因疫情爆发，国家出台一系列稳增长、产业扶持补贴政策，故各项补贴收入较本报告期多。

  投资收益 1,582.71 万元，较上年同期减少 2,036.56 万元，降幅 56.27%。
主要原因是：本报告期确认优依购投资收益减少 1,288.43 万元以及收到成都银行股份有限公司等公司现金股利减少。

  公允价值变动收益-741.72 万元，较上年同期增加 5,464.14 万元，增幅

88.05%。主要原因是上年同期投资性房地产评估减值 6,632.18 万元。

  资产减值损失（注：正数为收益）-5,489.34 万元，较上年同期减少 3,190.90万元，降幅 138.83%。主要原因是本报告期计提成都市茂业仁和春天百货有限公司商誉减值较上年同期增加约 1,562 万元，计提内蒙古维多利（集团）有限公司商誉减值约 1,622 万元。

  资产处置收益 9,101.03 万元，较上年同期增加 9,089.44 万元。主要原因是
本报告期因配合城市更新改造，成商集团控股有限公司仓储运输分公司处置房屋获得政府相关拆迁补偿而产生资产处置收益。2021 年 12 月就相关资产已办妥实物交接签收手续。

  营业外收入 560.93 万元，较上年同期减少 143.85 万元，降幅 20.41%。主
要原因是上年同期子公司深圳茂业百货有限公司收到消费提升扶持计划增长奖励补贴 250.00 万元。

  营业外支出 3,322.89 万元，较上年同期减少 8,389.14 万元，降幅 71.63%。
主要原因是上年同期盐市口店北区拆除损失 1.00 亿元，本报告期计提维多利等
公司诉讼案预计赔偿款较上年同期增加 1,652.28 万元。

  利润总额 5.86 亿元，较上年同期增加 2.81 亿元，增幅 91.92%。归属于母
公司股东的净利润 4.09 亿元，同比增加 1.96 亿元，增幅 92.18%，扣除非经常
性损益后归属于母公司净利润 3.36 亿元。

    三、现金流量状况

  2021 年 1-12 月经营活动产生的现金流量净额 13.02 亿元，较上年同期增加
4.06 亿元，增幅 45.33%,主要原因是本报告期销售回暖，销售商品、提供劳务收到的现金增加，同时本报告期执行新租赁准则，将租赁付款额由经营活动产生的现金流出调整为筹资活动支出。

  2021 年 1-12 月投资活动产生的现金流量净额-2.03 亿元，较上年同期增加
8.26 亿元，增幅 80.27%，主要原因是上年同期收购成都仁和投资有限公司支付股权收购款及归还成都仁和实业（集团）有限公司往来款。

  2021 年 1-12 月筹资活动产生的现金流量净额-9.64 亿元，较上年同期减少
5.53 亿元，降幅 134.44%，主要原因是本报告期执行新租赁准则，将租赁付款额由经营活动产生的现金流出调整为筹资活动支出，以及本报告期支付成都仁和实业（集团）有限公司往来款。

  现金及现金等价物净增加额 1.34 亿元，较上年同期增加 6.80 亿元。

    四、主要财务指标情况

  2021 年 1-12 月，公司实现基本每股收益 0.2364 元，同比增加 92.20%；扣
除非经常性损益后的基本每股收益 0.1940 元，同比增加 10.54%；期末归属于上市公司股东的每股净资产 4.08 元；加权平均净资产收益率 6.16%，较上年同期增加 2.89 个百分点。

  2021 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 64.34%，较年初 63.06%，增加 1.28
个百分点；流动比率 47.16%，较年初 43.06%，增加 4.10 个百分点。

                                        茂业商业股份有限公司

                                              董 事 会

                                      二〇二二年三月二十五日