证券代码:600805 证券简称:悦达投资 编号：临 2021－011 号
江苏悦达投资股份有限公司关于拟公开挂牌
转让全资子公司 100%股权和债权的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
交易简要内容：本公司拟通过盐城市产权交易所以公开挂牌方式
转让全资子公司大丰悦港实业有限公司（以下简称“大丰悦港公
司”）100%股权和本公司应收大丰悦港公司债权 20,780.13 万元。 本次交易以公开挂牌转让方式进行，存在交易不成功的风险，且
最终交易对方、交易价格等存在不确定性，尚无法判断是否构成
关联交易，公司将按照相关规定履行程序并及时披露。
一、 交易概述
为进一步盘活资产、收回长期占用的资金，有效提高资产使用效率，本公司拟通过盐城市产权交易所以公开挂牌方式转让大丰悦港公司 100%股权和本公司应收大丰悦港公司债权 20,780.13 万元。
公司第十届董事会第三十六次会议审议通过了《关于拟公开挂牌转让全资子公司 100%股权和债权的议案》，同意以公开挂牌方式转让大丰悦港公司 100%股权和本公司应收大丰悦港公司债权 20,780.13万元，并全权委托公司经营层负责本次公开挂牌转让的相关事宜。
本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。本次交易以公开挂牌转让方式进行，存在交易不成功的风
险，且最终交易对方、交易价格等存在不确定性，尚无法判断是否构成关联交易，公司将按照相关规定履行程序并及时披露。
二、 交易对方的基本情况
本次交易将以公开挂牌转让方式进行，交易对方尚不确定，公司将根据该交易的进展情况及时履行信息披露义务。
三、 交易标的基本情况
（一）标的基本情况
大丰悦港公司为本公司全资子公司，法定代表人：周亚来；注册
资本：14,000 万元；成立日期：2005 年 11 月 23 日；住所地：盐城
市大丰区盐场内；经营范围：房地产开发经营、货物仓储等。2020 年
8 月 30 日，本公司决定对大丰悦港公司以债转股形式增资 9,000 万
元，增资后注册资本为 14,000 万元。
本公司未为大丰悦港公司提供担保，未委托该公司理财，截止
2020 年 12 月 31 日，大丰悦港公司欠本公司往来款余额为 20,780.13
万元。
大丰悦港公司主要资产为 6 宗土地，所属土地位于江苏省盐城市大丰区大丰港海港新城，不完全连成片，距离主城区较远，周边配套设施尚不完善，无成熟商业及居民区，长期处于闲置状态。
（二）审计情况
经苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）（具有从事证券业务
资格）审计并出具苏亚专审[2020]284 号审计报告，截至 2020 年 8 月
31 日，大丰悦港公司总资产 21,167.60 万元，所有者权益 375.23 万
元。2019 年营业收入 0 元，净利润-705.60 万元，2020 年 1-8 月，
营业收入 0 元，净利润-509.51 万元。
（三）评估情况
1、评估结论。以 2020 年 8 月 31 日为评估基准日，江苏华信资
产评估有限公司（具有从事证券业务资格）进行了评估，并出具苏华 评报字[2020]第 388 号评估报告，评估结论：大丰悦港公司的股东全 部权益在评估基准日的市场价值为 1,290.95 万元，较其账面净资产
375.23 万元增值 915.72 万元，增值率 244.04%。资产评估结果汇总
表及土地使用权评估明细表如下：
资产评估结果汇总表
金额单位：人民币万元
项目 账面值 评估值 增减值 增值率%
A B C=B-A D=C/A×100
流动资产 1 33.25 33.25
非流动资产 2 21,134.35 22,050.07 915.72 4.33
其中：无形资产 3 21,134.35 22,050.07 915.72 4.33
其他非流动资产 4
资产总计 5 21,167.60 22,083.32 915.72 4.33
流动负债 6 20,792.37 20,792.37
非流动负债 7
负债合计 8 20,792.37 20,792.37
净资产 9 375.23 1,290.95 915.72 244.04
土地使用权评估明细表
金额单位：人民币万元
土 增值
序 土地权证编号 地 面积 终止日期 账面价值 评估价值 增减值 率
号 用 (m2) （%）
途
1 大土国用（2013） 商 66,894 2053-11-7 4,219.29 4,338.42
第 9248 号 住
2 大土国用（2013） 商 56,369 2053-11-7 3,555.43 3,655.82
第 9249 号 住
3 大土国用（2013） 商 65,416 2053-11-7 4,126.06 4,242.57 915.72 4.33
第 9250 号 住
4 大土国用（2013） 商 50,055 2053-11-7 3,157.18 3,246.33
第 9251 号 住
5 大土国用（2014） 商 47,447 2084/1/22 住宅 3,046.77 3,292.73
第 579 号 住 2054/1/22 商业
6 大土国用（2014） 商 47,180 2084/1/22 住宅 3,029.62 3,274.20
第 575 号 住 2054/1/22 商业
合 333,361 21,134.35 22,050.07 915.72 4.33
计
2、评估方法。本次评估采用资产基础法，首先分析基准地价估 价期日与本次估价期日之间地价变化情况，进行期日修正；然后分析 待估宗地因素条件与所在区域基准地价形成的区域因素和个别因素 的差异，进行区域因素和个别因素修正；最后根据待估宗地地价内涵 与所在区域基准地价内涵的差异，对测算的地价进行土地开发水平修 正和年期修正得到待估宗地地价。即：
地价=[基准地价×期日修正系数×（1+综合修正系数）±土地开 发程度修正]×年期修正系数
（四）本次交易的资产产权清晰，不存在抵押、质押及其他任何 限制转让的情况，不涉及诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施， 不存在妨碍权属转移的其他情况。
四、 转让底价的确定
转让底价根据资产评估结果确定，即经评估确认的大丰悦港公司 净资产评估价值 1,290.95 万元和本公司应收大丰悦港公司债权 20,780.13 万元作为公开挂牌转让底价。
五、 交易协议的主要内容
因本次转让采取公开挂牌转让方式，交易对方、交易价格、支付 方式、交付时间等内容尚不确定，公司将根据该交易的进展情况及时 履行信息披露义务。
六、 交易的目的及对上市公司的影响
本次交易的主要目的：大丰悦港公司主要资产为土地，处于闲置 状态，本公司未有从事土地开发的经验，为进一步盘活资产、收回长
期占用的资金，有效提高资产使用效率，为公司健康稳定发展提供资金保障，本公司拟以公开挂牌方式转让大丰悦港公司 100%股权和本公司应收大丰悦港公司债权 20,780.13 万元。
七、 风险提示
本次交易为公开挂牌转让，因此最终的交易对方、交易价格尚无法确定，能否交易成功以及对公司业绩的影响存在不确定性。公司将根据交易事项的进展情况，及时履行信息披露义务。
特此公告。
江苏悦达投资股份有限公司
2021 年 2 月 4 日
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