关于华新水泥股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：华新水泥股份有限公司
审计单位：德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：
关于华新水泥股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(22)第 Q00795 号
华新水泥股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了华新水泥股份有限公司（以下简
称“贵公司”）2021 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表，2021 年度合并及母公司利润
表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注（以
下合称“财务报表”），并于 2022 年 3 月 29 日签发了德师报(审)字(22)第 P01804 号无保留
意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号）的要求，贵公司编制了后附的 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师审计准则对贵公司实施 2021 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司 2021 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2021 年度控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
中国·上海
中国注册会计师
2022 年 3 月 29 日
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
占用方与上市 上市公司核 2021 年期 2021 年度 2021 年度 2021 年度 2021 年期
非经营性资金占 资金占用方名称 公司的关联关 算的会计科 初占用资金 占用累计发 占用资金的 偿还累计发 末占用资金 占用形成原因 占用性质
用 系 目 余额 生金额(不 利息(如有) 生金额 余额
含利息)
华新纳拉亚尼水泥有限 控股子公司 其他应收款 41,504 17,196 2,036 -1,235 59,501 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新混凝土(武汉)有限 控股子公司 其他应收款 48,773 8,568 256 -11,287 46,310 代垫款及借支 非经营性往来
公司
华新水泥(株洲)有限公 控股子公司 其他应收款 10,601 63,812 1,132 -39,769 35,776 代垫款及借支 非经营性往来
司
华新环境工程有限公司 控股子公司 其他应收款 11,619 13,424 52 -405 24,690 代垫款及借支 非经营性往来
华新水泥(恩平)有限公 控股子公司 其他应收款 31,688 51,894 1,459 -65,003 20,038 代垫款及借支 非经营性往来
司
华新(香港)国际控股有 控股子公司 其他应收款 65,017 - 31 -45,155 19,893 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新骨料(株洲)有限公 控股子公司 其他应收款 8,787 11,109 499 -3,199 17,196 代垫款及借支 非经营性往来
上市公司的子公 司
司及其附属企业 华新水泥(黄石)有限公 控股子公司 其他应收款 3,817 13,672 134 -460 17,163 代垫款及借支 非经营性往来
司
华新水泥(黄石)装备制 控股子公司 其他应收款 16,057 15,195 741 -15,435 16,558 代垫款及借支 非经营性往来
造有限公司
华新水泥(武汉)有限公 控股子公司 其他应收款 14,522 149 - -44 14,627 代垫款 非经营性往来
司
华新环境工程(武穴)有 控股子公司 其他应收款 10,137 12,222 331 -12,454 10,236 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新水泥技术管理(武 控股子公司 其他应收款 9,932 300 - -256 9,976 代垫款 非经营性往来
汉)有限公司
重庆华新盐井水泥有限 控股子公司 其他应收款 - 54,183 862 -45,477 9,568 代垫款及借支 非经营性往来
公司
海南百慧通供应链科技 控股子公司 其他应收款 - 8,510 - - 8,510 代垫款及借支 非经营性往来
有限公司
华新新材(长阳)有限公 控股子公司 其他应收款 8,689 18,088 330 -18,929 8,178 代垫款及借支 非经营性往来
司
海南鑫鸿达建材有限公 控股子公司 其他应收款 - 8,030 178 -80 8,128 代垫款及借支 非经营性往来
司
华新装备工程有限公司 控股子公司 其他应收款 38,334 164 - -30,882 7,616 代垫款 非经营性往来
华新环境工程(十堰)有 控股子公司 其他应收款 5,622 5,513 240 -5,758 5,617 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新环境工程(株洲)有 控股子公司 其他应收款 4,690 5,008 48 -4,945 4,801 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
湖北岱领未来环保包装 控股子公司 其他应收款 2,134 2,233 - -14 4,353 代垫款 非经营性往来
科技有限公司
华新环境工程奉节县有 控股子公司 其他应收款 4,109 15 199 -144 4,179 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新水泥(黄石)散装储 控股子公司 其他应收款 4,164 94 - -94 4,164 代垫款 非经营性往来
运有限公司
华新环境工程(信阳)有 控股子公司 其他应收款 3,991 2,008 80 -2,063 4,016 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新环境工程(昭通)有 控股子公司 其他应收款 4,066 6,570 127 -6,869 3,894 代垫款及借支 非经营性往来
限公司
华新超可隆新型建材科 控股子公司 其他应收款 1,208 4,250 82
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