关于汉商集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：汉商集团股份有限公司
审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
关于汉商集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字(2022)0110153 号
汉商集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了汉商集团股份有限公司（以下简称“汉商集团”）2021 年 12 月
31日合并及公司的资产负债表，2021年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是汉商集团管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计汉商集团股份有限公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解汉商集团 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供汉商集团股份有限公司 2021 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
吴杰
中国注册会计师：
周晗
中国·武汉 2022 年 3 月 30 日
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
占用方 上市公
非经营性 资金占 与上市 司核算 2021 年 2021 年度占用累 2021 年度占用资 2021 年度偿还累 2021 年期末占用 占用 占用
资金占用 用方名 公司的 的会计 期初占用 计发生金额(不含 金的利息(如有) 计发生金额 资金余额 形成 性质
称 关联关 科目 资金余额 利息) 原因
系
现控股股 非经
东及其他 营性
关联方 占用
小计 / / / / /
前控股股 非经
东及其他 营性
关联方 占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
资金往 往来方 上市公 2021 年 2021 年度往来累 2021 年度往来资 往来
其他关联 来方名 与上市 司核算 期初往来 计发生金额（不 金的利息（如 2021 年度偿还累 2021 年期末往来 形成 往来
资金往来 称 公司的 的会计 资金余额 含利息） 有） 计发生金额 资金余额 原因 性质
关系 科目
大股东及 经营
其附属企 性往
业 来
上市公司 武汉国 其他 非经
的子公司 际会展 子公司 应收账 37,672.02 4,173.50 1,425.74 4,634.78 38,636.48 往来 营性
及其附属 中心股 款 款 往来
份有限
企业 公司
武汉汉
商会展 其他 非经
国际运 子公司 应收账 221.67 564.52 - 435.41 350.78 往来 营性
营管理 款 款 往来
有限公
司
武汉市
汉商集 其他 往来 非经
团旅业 子公司 应收账 1,758.90 42.17 - 42.15 1,758.92 款 营性
有限公 款 往来
司
武汉汉 其他 非经
元物业 子公司 应收账
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