证券代码：600731 证券简称：湖南海利 公告编号： 2021-043
湖南海利化工股份有限公司
关于收购湖南兴蔬种业有限公司股权
暨关联交易的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
重要内容提示：
交易内容：湖南海利化工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）拟以自有资金 835.44 万元收购湖南海利高新技术产业集团有限公司（以下简称“海利集团”）持有的湖南兴蔬种业有限公司（以下简称“兴蔬种业”或“标的公司”）全部股权。本次交易构成关联交易，公司关联董事已回避表决。
过去 12 个月内，公司与同一关联方海利集团，发生“租赁办公用房、担
保费用、借款支付利息、咨询设计、环境影响评价和安全预评价等”日常关联交易，合计金额 722.99 万元；发生股权收购构成关联交易合计金额 1207.07 万元，除上述经公司董事会批准的关联交易外，公司未与不同关联方发生过与本次交易类别相关的其他关联交易。
本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
风险提示：在投资运作过程中，受宏观经济波动、国家政策、行业发展变化、标的企业经营管理等多种因素影响，可能存在不能实现预期收益的风险。
一、关联交易概述
2021 年 12 月 20 日，公司第九届董事会十八次会议及第九届监事会十三次
会议审议通过《关于收购湖南兴蔬种业有限公司股权暨关联交易的议案》，同意公司以自有资金 835.44 万元向海利集团收购其持有的兴蔬种业全部股权，交易完成后，公司将持有兴蔬种业 60%股权。同日，公司与海利集团签订《关于湖南兴蔬种业有限公司之股权收购协议》。
根据《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）的相关规
定，交易对方海利集团为公司控股股东，系公司关联方，因此本次交易构成关联交易。关联董事刘卫东先生、尹霖先生、蒋彪先生回避表决，公司独立董事对上述关联交易进行了事前认可，同意将该议案提交公司董事会进行审议，并就该关联交易发表了独立意见。本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
截止本次关联交易为止，过去 12 个月内上市公司与同一关联人之间的关联交易未达到 3000 万元以上，且未达到公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上，本次交易不需要提交公司股东大会审议。
二、关联方介绍
（一）关联方关系介绍
截止本公告日，海利集团持有公司 108,522,916 股份，占公司总股本 23.5%，
为公司第一大股东，根据上市规则相关规定，海利集团为公司关联方。
（二）关联人基本情况
公司名称：湖南海利高新技术产业集团有限公司
统一社会信用代码: 9143000071219021X7
注册地址：长沙市芙蓉中路二段 251 号
注册资本：29428 万元人民币
法定代表人：刘卫东
公司类型：有限责任公司（国有控股）
成立日期：1998-10-09
经营范围：从事化工高新技术及农药、化工新材料、精细化工、塑料等高分子新材料、环境保护、安全与职业健康、化工试剂等领域研究、开发、投资及上述项目的技术转让、技术服务及咨询（未经金融监管部门批准，不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发行票据、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务）；工程设计、环境影响评价、分析检测、生态环境与安全评价及化工科技信息服务；化工原料（不含危险化学品和监控产品）的销售；软件开发；自有房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
股东情况: 湖南省人民政府国有资产监督管理委员会持股 81%，湖南兴湘
投资控股集团有限公司持股 10%，湖南省国有投资经营有限公司持股 9%。
最近一年主要财务指标（合并口径）：
截至 2020 年 12 月 31 日，海利集团经审计总资产 342,387.2 万元，所有者
权益 186,919.2 万元；海利集团 2020 年度实现营业收入 223,082.2 万元，净利
润 28,326.0 万元。（以上财务数据经湖南友谊联合会计师事务所（普通合伙）审计并出具标准无保留意见审计报告）。
三、关联交易标的基本情况
（一）交易的名称和类别
企业名称：湖南兴蔬种业有限公司
注册地址：长沙经济技术开发区人民路二段 189#中部智谷
注册资本：500 万元人民币
法定代表人：邹家华
成立时间：2005 年 05 月 26 日
类 型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
经营范围：蔬菜种子的选育、繁殖、生产、加工、推广、包装、销售；其他农作物种子的选育、繁殖、收购、生产、加工、推广、销售；农副产品的生产、加工、销售；植保产品、设施、栽培材料的生产、加工、销售；农业高新技术的开发及成果转让；农业技术咨询服务；经营商品和技术的进出口业务（国家禁止或涉及行政审批的货物货物技术进出口除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
股东结构：经工商查询，截止本公告披露日，标的公司股东由海利集团持股100%。本次交易前，海南兴蔬农业科技合伙企业（有限合伙）对兴蔬种业公司增资 556.96 万元，认缴兴蔬种业公司新增注册资本人民币 333.33 万元，获得兴蔬种业公司 40%股权，股权变更尚在办理中，上述增资股权变更完成后，标的公司股东结构变为海南兴蔬农业科技合伙企业（有限合伙）持股 40%，海利集团持股60%。
湖南兴蔬种业有限公司由湖南省蔬菜研究所发展而来，是一家蔬菜种子科研、生产、销售于一体的高新技术企业，该公司依托“湖南省农科院蔬菜研究所”“国家辣椒新品种技术研究推广中心”、“湖南蔬菜工程技术研究中心”“长沙市蔬菜工程技术研究中心”等科研技术优势，科研团队实力雄厚，科研基地设施齐
全，拥有一批先进的实验设备及检测设备，并在海南、山西等地拥有蔬菜种子培育基地。
兴蔬种业选育的辣椒品种先后三次问鼎国家科技进步奖，公司先后荣获：湖南省首批高新技术企业、中国种子协会“AA”级信用企业。
兴蔬种业近一年一期主要财务指标如下：
（单位：人民币元）
项目 2020年12月31日（已审计） 2021年9月30日（未经审计）
资产总额 21,027,810.86 19,430,341.13
所有者权益 6,228,559.24 6,758,240.83
项目 2020年度 2021年1-9月
营业收入 28,314,439.58 4,612,367.36
净利润 2,866,186.75 529,616.59
以上 2020 年财务数据已经具有证券、期货从业资质的大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计 ，并出具了标准无保留意见的审计报告，2021 年第三季度财务数据未经审计。
（二）股权权属状况：兴蔬种业公司股权权属清晰，截止股权转让协议签署日，上述股权未设定抵押、担保等限制转让的情况，也不存在涉及该资产的诉讼、仲裁或司法强制执行等妨碍权属转移的其他情况。
本次股权收购完成后，兴蔬种业将成为本公司的控股子公司，纳入本公司合并范围，上市公司不存在为兴蔬种业公司提供担保和委托理财的情况。
（三）本次交易标的资产评估情况
本次交易标的定价以独立第三方评估数据为基础，经具有从事证券、期货业务资格的北京亚超资产评估有限公司评估，并出具了评估报告。 具体情况如下：
1、评估机构：北京亚超资产评估有限公司，具有从事证券 、期货相关业务
评估资格。
2、评估对象和评估范围：湖南兴蔬种业有限公司股东全部权益价值，评估范围是湖南兴蔬种业有限公司申报经审计的全部资产和负债。
3、评估基准日：2020 年 12 月 31 日
4、评估方法：资产基础法
5、评估结论：
湖南兴蔬种业有限公司股东全部权益评估价值为 835.44 万元（大写：捌佰
叁拾伍万肆仟肆佰元正），评估增值 212.58 万元，增值率 34.13 %。详见下表：
资产评估结果汇总表
金额单位：人民币万元
账面价值 评估价值 增值额 增值率％
项 目
A B C=B-A D=C/A×100%
流动资产 1,779.53 1,827.06 47.53 2.67
非流动资产 323.25 488.30 165.05 51.06
其中：可供出售金融资产 - - - -
固定资产 323.25 488.30 165.05 51.06
资产总计 2,102.78 2,315.36 212.58 10.11
流动负债 1,479.93 1,479.93 - -
非流动负债 - - - -
负债合计 1,479.93 1,479.93 - -
净资产（所有者权益） 622.86 835.44 212.58 34.13
评估增减值变动原因分析：
1. 流动资产
流动资产增值主要原因为存货-产成品评估增值形成，企业账面价值主要为产成品的成本价，本次评估对产成品采用市场法评估，企业账面成本较低，售价扣除一定税、利、费用后价值高于账面成本，形成评估增值。
2. 固定资产—房屋建筑物类
固定资产—房屋建筑物类增值是由于评估基准日房产市场价格较房产购买时有所上涨，最终导致评估增值。
3. 固定资产—设备类
设备减值是由于设备更新换代市场价格波动导致重置成本降低，最终导致评估减值。
本次评估未考虑控股权溢价对评估结论产生的影响，也未考虑流动性对评估结论的影响。
北京亚超资产评估有限公司就标的股权公司兴蔬种业出具的北京亚超评报字（2021）第 A262 号《资产评估报告》，全文内容详见公司于本公告同日刊发在上海证券交易所网站公布的《资产评估
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