山东鲁北化工股份有限公司
2020 年度财务决算及 2021 年度财务预算报告
一、2020 年度公司财务报表的审计情况
1、山东鲁北化工股份有限公司（以下简称“公司”）2020 年财务报表已经
利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告（利安达审字[2021]第 2042 号）。审计意见为：“我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鲁北化工 2020 年 12月 31 日合并及公司的财务状况以及 2020 年度合并及公司的经营成果和现金流量。”
2、主要财务数据和指标
（1）主要会计数据
单位：元币种：人民币
本期比上
主要会计数据 2020年 2019年 年同期增 2018年
减(%)
营业收入 2,931,018,227.78 2,767,433,488.05 5.91 657,953,771.10
归属于上市公司 230,831,280.59 224,999,660.24 2.59 94,074,793.26
股东的净利润
归属于上市公司 202,372,844.13 179,269,959.00 12.89
股东的扣除非经 103,883,277.04
常性损益的净利
润
经营活动产生的 565,934,282.54 669,600,482.02 -15.48 171,264,280.74
现金流量净额
本期末比
2020年末 2019年末 上年同期 2018年末
末增减（%
）
归属于上市公司 2,683,721,599.86 2,287,614,571.23 17.32 1,255,850,331.86
股东的净资产
总资产 4,566,915,919.92 4,135,373,559.31 10.44 1,887,548,853.90
（2）主要财务指标
单位：元
主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年同期增 2018年
减(%)
基本每股收益（元／股） 0.56 0.64 -12.50 0.27
稀释每股收益（元／股） 0.56 0.64 -12.50 0.27
扣除非经常性损益后的基本 0.49 0.51 -3.92 0.30
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 8.69 10.92 减少2.23个百分点 7.78
扣除非经常性损益后的加权 7.62 8.70 减少1.08个百分点 8.60
平均净资产收益率（%）
二、资产负债状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产负债状况
2020 年末公司资产总额 4,566,915,919.92 元，负债总额 1,686,962,645.44
元，归属于母公司所有者权益总额2,683,721,599.86 元，资产负债率为 36.94%。具体如下：
1、与年初相比，资产类项目主要情况
⑴、应收票据年末余额为 101,506,516.46 元，比年初减少 39.30%，主要系
公司票据背书方式支付货款及到期票据承兑托收所致。
⑵、应收账款年末余额为 71,836,263.07 元，比年初减少 29.16%，主要系
公司销售货款及时收回所致。
⑶、预付款项年末余额 175,822,847.55 元，比年初增加 98.95%，主要系公
司项目建设采购所致。
⑷、存货年末余额 457,885,224.12 元，比年初增加 74.36%，主要系系子公
司为 100kt/年钛白粉项目建设增加金红石型钛白粉粗品存货所致。
⑸、其他流动资产年末余额 44,704,496.08 元，比年初减少 62.47%，主要
系期末购买银行理财减少所致。
⑹、在建工程年末余额 305,330,406.63 元，比年初增长 214.61%，主要系子
公司钛白粉项目建设投入增加所致。
⑺、开发支出年末余额 2,850,269.08 元，比年初增长 169.03%，主要系项
目支出增加所致。
2、与年初相比，负债类项目主要变动情况
⑴、应付票据年末余额 280,630,000.00 元，比年初增加 40.32%,主要系银
行签发票据增加所致。
⑵、应付账款年末余额 615,827,693.12 元，比年初增加 69.93%,主要系公
司采购原材料暂未付款所致。
⑶、合同负债年末余额 191,908,505.52 元，比年初增加 33.66%,主要系预
收合同款项增加所致。
⑷、一年内到期的非流动负债年末余额 186,160,329.39 元，比年初增加66.41%，主要系公司长期应付款和长期借款一年内到期部分调入所致。
⑸、长期借款年末余额 100,000,000.00 元，比年初增加 100%，主要系本期
银行借款增加所致。
⑹、长期应付款年末余额 20,811,705.50 元，比年初减少 76.95%，主要系
一年内到期部分长期应付款调至一年内到期的非流动负债所致。
⑺、股本年末余额 528,583,135.00 元，比年初增加 50.60%，主要系发行股
份增加股本所致。
（8）、专项储备年末余额 20,037,765.49 元，比年初增加 46.23%，主要系公
司计提安全费用增加所致。
（9）、未分配利润年末余额 355,823,875.00 元，比年初增长 132.87%，主要
系同一控制下企业合并增加所致。
（二）经营成果情况
2020 年度，公司实现归属于母公司净利润 230,831,280.59，比上年同期增加 2.59%，影响变化因素如下：
1、营业收入本期实现 2,931,018,227.78 元，比上年同期增长 5.91%主要系
公司产品销售收入增加所致。
2、营业成本本期发生 2,380,074,743.81 元，比上年同期增长 10.82%主要
系部分原材料价格上涨所致。
3、销售费用本期发生 21,991,653.22 元，比上年同期减少 67.44%，主要由
于公司实行新收入准则，运输装卸费作为合同履约义务计入营业成本所致。
4、管理费用本期发生额 101,552,366.00 元，较上年同期增加 18.60%，主
要系重大资产重组中介费增加所致。
5、研发费用本期发生 28,211,061.03 元，比上年同期增加 37.33%，主要系
公司重视研发创新，加大研发投入所致。
6、其他收益本期发生 9,292,800.03 元，比上年同期增加 59.45%，主要系
增值税退税增加所致。
7、投资收益本期发生 8,223,472.71 元，比上年同期增加 151.12%，主要系
公司理财交易总额上升所致。
8、营业外支出本期发生 8,346,017.18 元，比上年同期增加 150.24%，主要
系公司搬迁项目报废资产所致。
（三）现金流量情况
1、经营活动产生的现金流量净额为 565,934,282.54 元，比上年同期减少15.48%，主要是溴素、甲烷氯化物产能增加，使采购生产用物料支付的款项增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额为-1,031,600,243.95 元，比上年同期增加412,528,085.94 元，主要系公司理财交易总额上升所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额为 487,467,089.43 元，比上年同期增加2.03%，主要系发行股份筹资及银行借款增加所致。
三、2021 年度财务预算报告
1、2021 年度财务预算方案是根据公司以前年度的实际经营情况、财务状况和经营成果,结合公司目前具备的各项现实基础、经营能力以及年度经营计划,本着坚持战略引领，注重价值导向，稳健发展的原则编制而成。本预算包括山东鲁北化工股份有限公司及下属的子公司。2021 年度公司生产经营目标为全年实现营业收入 368,665 万元，实现净利润 27,239 万元。
2、特别提示：本预算为公司 2021 年度经营计划的内部管理控制考核指标，不代表公司 2021 年盈利预测。仅为公司生产经营计划，能否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况、市场需求、公司管理团队的努力等诸多因素，具有不确定性，请投资者特别注意。
山东鲁北化工股份有限公司
董事 会
2021 年 3 月 30 日
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