关于上海外高桥集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海外高桥集团股份有限公司
审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+86 10 8566 5588
关于上海外高桥集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2024）第 310A009127号
上海外高桥集团股份有限公司全体股东：
我们接受上海外高桥集团股份有限公司（以下简称“外高桥集团股份”）委
托，根据中国注册会计师执业准则审计了外高桥集团股份 2023 年 12 月 31 日的
合并及公司资产负债表，2023 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2024）第310A013942号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，外高桥集团股份编制了本专项说明所附的上海外高桥集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是外高桥集团股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计外高桥集团股份 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对外高桥集团股份实施于 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2023 年度外高桥集团股份非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供外高桥集团股份披露年度报告时使用，不得用作任何其他
致同会计师事务所 中国注册会计师 王龙旷
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 陈琳
中国·北京 二〇二四年 四 月二十五日
附表 2
关于上海外高桥集团股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
非经营性资金 资金占用方 占用方与上市公司的关 上市公司核算的 2023 年期初占 2023 年度占用 2023 年度占用 2023 年度偿还 2023 年期末占
占用 名称 联关系 会计科目 用资金余额 累计发生金额 资金的利息(如 累计发生金额 用资金余额 占用形成原因 占用性质
(不含利息) 有)
现控股股东、
实际控制人及
其附属企业
小计 / / / / /
前控股股东、
实际控制人及
其附属企业
小计 / / / / /
其他关联方及
其附属企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他关联资金 往来方与上市公司的关 上市公司核算的 2023 年期初往 2023 年度往来 2023 年度往来 2023 年度偿还 2023 年期末往
往来 资金往来方名称 系 会计科目 来资金余额 累计发生金额 资金的利息（如 累计发生金额 来资金余额 往来形成原因 往来性质
（不含利息） 有）
上海外高桥资产管理有限公司 控股股东 应收账款 6,885.51 7,228.31 6,885.51 7,228.31 托管服务 经营性往来
上海浦东现代产业开发有限公司 控股股东、实际控制人 其他应收款 26.60 26.60 租赁 经营性往来
的附属企业
上海自贸区国际文化投资发展有限 控股股东、实际控制人 应收账款 11.41 40.72 51.98 0.15 物流业务 经营性往来
控股股东、实 公司 的附属企业
际控制人及其
附属企业 上海同懋置业有限公司 控股股东、实际控制人 预付款项 545.94 46.46 499.48 采购 经营性往来
的附属企业
上海同懋置业有限公司 控股股东、实际控制人 其他应收款 46.46 46.46 采购 经营性往来
的附属企业
上海新高桥开发有限公司 控股股东、实际控制人 应收账款 36.17 392.84 429.01 服务费 经营性往来
的附属企业
上海综合保税区市政养护管理有限 控股股东、实际控制人 其他应收款 1.48 1.46 2.94 代收代付 经营性往来
公司 的附属企业
上海外高桥保税区国际人才服务有 控股股东、实际控制人 其他应收款 1.75 1.75 劳务费 经营性往来
限公司 的附属企业
上海综合保税区市政养护管理有限 控股股东、实际控制人 应收账款 1.89 34.87 36.76 物业管理费 经营性往来
公司 的附属企业
上海外高桥保税区投资实业有限公 控股股东、实际控制人 应收账款 59.92
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