证券代码：600589 证券简称：ST 榕泰 公告编号：2022-080
广东榕泰实业股份有限公司
关于上海证券交易所对公司控股股东及其关联方非经营性资金
占用偿还完毕有关事项的问询函的回复公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
广东榕泰实业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 6 月 29 日收到
上海证券交易所《关于对 ST 榕泰控股股东及其关联方非经营性资金占用偿还完毕有关事项的问询函》（上证公函【2022】0652 号）（以下简称“问询函”）。根据上海证券交易所的要求，现就问询函中的问题回复如下：
一、根据专项说明备注的有关内容，资金占用方揭阳市德旺塑胶有限公司相关资金偿还情况，已偿还金额 17,105.81 万元中，624.97 万元为原材料抵账，其余为现金偿还，现金偿还中包含转至孙公司北京云众林网络技术有限公司（以下简称云众林）10,900.46 万元，该款项系李亚威代杨宝生向云众林转款。
请公司补充披露：
（1）原材料抵偿的具体情况，包括相关交易背景、交易对方名称，偿还金额确定等；
（2）自然人李亚威代杨宝生进行偿还并将款项转至云众林的原因及合理性，包括但不限于李亚威的身份信息、与杨宝生是否具有关联关系，双方是否有其他利益安排，偿还资金转至云众林而非其他子公司的考虑，相关款项后续是否将通过预付款项等方式流向相关方，是否存在其他应披露但未披露事项。
请年审会计师、杨宝生、李亚威发表明确意见。
公司回复：
一、原材料抵偿的具体情况，包括相关交易背景、交易对方名称，偿还金额确定等；
2022 年 1 月、2 月、3 月，公司分别收到自德旺塑胶采购的纸浆 250.61 吨、
190.71 吨、527.73 吨，金额分别为 144.63 万元、121.91 万元、358.43 万元，合
计 624.97 万元，已办理入库手续，直接用于抵减关联方非经营性资金占用款，相关纸浆月度平均含税价格分别为 5,771.12 元/吨、6,392.43 元/吨、6,791.92 元/吨，与纸浆公开市场价格、走势无较大差异，经查询，纸浆公开市场价格走势图如下：
注：纸浆公开市场价格源自野天鹅网http://yte1.com
由上图可见，2021 年 12 月-2022 年 3 月纸浆市场价格分别为 5311.30 元/吨、
6,138.50 元/吨、6,606.60 元/吨、7,025.20 元/吨，呈逐步走高的态势，公司采购流程为按市场价询价磋商后与供应商签订购货合同锁定价格，到货周期一般为 15天左右，实际结算价格为合同约定价格，故公司采购价格较月末公开市场价存在15 天左右的时间差，模拟测算订货时市场公开市场价约为 5724.90 元/吨、6372.55元/吨、6815.9 元/吨（取月初与月末价格平均值），与公司抵账纸浆价格无明显差异，抵账原材料交易价格具备公允性。
二、自然人李亚威代杨宝生进行偿还并将款项转至云众林的原因及合理性，包括但不限于李亚威的身份信息、与杨宝生是否具有关联关系，双方是否有其他利益安排，偿还资金转至云众林而非其他子公司的考虑，相关款项后续是否将通过预付款项等方式流向相关方，是否存在其他应披露但未披露事项。
2021 年末，揭阳市德旺塑胶有限公司（以下简称“德旺塑胶”）占用公司资
金余额 17,105.81 万元，截至 2022 年 6 月 28 日已全部清偿，其中原材料抵偿金
额624.97万元,银行转账偿还金额16,480.84万元（转账至公司账户5,580.38万元，转账至孙公司云众林账户 10,900.46 万元）。具体情况如下：
单位：人民币万元
序号 日期 付款方 收款方 收款账号 收款金额
揭阳市德旺塑 广东榕泰实业股份有
1 2022年1月 126003512010009696 715.14
胶有限公司 限公司化工溶剂厂
揭阳市德旺塑 广东榕泰实业股份有
2 2022年1月 2019002419024814779 28.00
胶有限公司 限公司化工溶剂厂
揭阳市德旺塑 广东榕泰实业股份有
3 2022年2月 2019002419024814779 100.00
胶有限公司 限公司化工溶剂厂
揭阳市德旺塑 广东榕泰实业股份有
4 2022年2月 80020000013127990 81.00
胶有限公司 限公司
揭阳市德旺塑 广东榕泰实业股份有
5 2022年2月 126003512010009696 646.80
胶有限公司 限公司化工溶剂厂
揭阳市德旺塑 广东榕泰实业股份有
6 2022年3月 111720024443400 48.60
胶有限公司 限公司化工溶剂厂
揭阳市德旺塑 广东榕泰实业股份有
7 2022年3月 80020000013127990 6.30
胶有限公司 限公司
揭阳市德旺塑 广东榕泰实业股份有
8 2022年3月 126003512010009696 543.95
胶有限公司 限公司化工溶剂厂
揭阳市德旺塑 广东榕泰实业股份有
9 2022年4月 111720024443400 2,563.42
胶有限公司 限公司化工溶剂厂
10 2022年5月 揭阳市德旺塑 广东榕泰实业股份有 111720024443400 391.72
胶有限公司 限公司化工溶剂厂
揭阳市德旺塑 广东榕泰实业股份有
11 2022年6月 111720024443400 455.45
胶有限公司 限公司化工溶剂厂
北京云众林网络技术
12 2022年6月 李亚威 110914110110902 10,900.46
有限公司
合计 16,480.84
2022年6月，李亚威代付至云众林公司10,900.46万元，系来源于杨宝生自李亚威处取得的借款（高大鹏提供担保），杨宝生指定云众林公司代为收款并抵偿
德 旺 塑 胶 的 资 金 占 用 。 李 亚 威 为 中 国 籍 自 然 人 （ 身 份 证 号 为
34122319890718XXXX），经查询当前公司股东名册，李亚威不是公司股东，与杨宝生、高大鹏均无关联关系，亦无其他相关利益安排。
上述偿还资金转至云众林主要是因为上市公司及其他子公司的多个银行账户已经被债权银行冻结，付款至云众林可以保证上市公司能正常使用该笔偿还款项以最大程度支持日常经营需求。云众林为上市公司全资孙公司，目前云众林银行账户处于正常使用状态，后续并未通过预付款项等方式流向相关方，公司不存在应披露未披露事项。
杨宝生、李亚威意见：
为解决上市公司控股股东及其关联方非经营性资金占用，根据杨宝生与李亚威签订的《借款协议》及李亚威、杨宝生、高大鹏三方签订的《保证协议》（此次借款由公司股东高大鹏提供担保），李亚威向杨宝生提供借款，并按杨宝生要求将其转至上市公司孙公司云众林的银行账户用于偿还德旺塑胶非经营资金占用款10,900.46万元。
上述偿还资金转至云众林而非其他子公司主要是因为上市公司及其他子公司的多个银行账户已经被债权银行冻结，为保证上市公司能正常使用该笔偿还款项以满足生产和经营的需要，杨宝生指定云众林公司代为收款并抵偿德旺塑胶的资金占用所形成。同意公司回复及会计师的核查意见。
二、根据专项说明备注的有关内容，资金占用方揭阳市汇明化工塑胶有限公司（以下简称汇明化工）相关资金偿还情况，已偿还金额 15,737.33 万元中，包含转至云众林 12,128.18 万元，根据控股股东广东榕泰高级瓷具有限公司（以
下简称高级瓷具）等五方签订的还款协议，股权转让款 6,089.89 万元，用于偿还资金占用款。另外，汇明化工将自高大鹏处收到的 3,910.11 万元支付给公司，李亚威代杨宝生向云众林转款 2,128.18 万元。
请公司：
（1）逐项披露资金偿还款的明细情况，并说明上述分项金额与合计金额是否准确；
（2）结合前期相关股权转让公告，说明目前有关股权转让的进展情况，包括股权过户、资金支付等；
（3）参照前述问题一第（2）问，说明高大鹏、李亚威替杨宝生还款的具体情况。
请年审会计师、杨宝生、高大鹏、李亚威发表明确意见。
公司回复：
一、逐项披露资金偿还款的明细情况，并说明上述分项金额与合计金额是否准确；
2021 年末，汇明化工占用公司资金余额 15,737.33 万元，截至 2022 年 6 月
28 日已全部清偿，清偿方式均为银行转账，其中，转账至公司账户 3,609.15 万元，转账至孙公司云众林账户 12,128.18 万元。具体情况如下：
单位：人民币万元
序号 日期 付款方 收款方
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