深圳市他山企业管理咨询有限公司
关于湖南科力远新能源股份有限公司
2021 年股票期权激励计划
预留授予（第一批次）事项的
独立财务顾问报告
二〇二一年八月
目 录
释 义...... 3
声 明...... 4
一、本激励计划已履行的审议程序和信息披露情况...... 5
二、本次授予情况...... 7
三、本次授予条件成就情况的说明...... 9
四、独立财务顾问意见...... 10
五、备查文件及备查地点...... 11
释 义
在本报告中，除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义：
科力远、公司 指 湖南科力远新能源股份有限公司（证券简称：科力远；
证券代码：600478）
本激励计划、本计划 指 湖南科力远新能源股份有限公司 2021 年股票期权激励
计划
《股权激励计划（草案）》、 指 《湖南科力远新能源股份有限公司 2021 年股票期权激
本激励计划草案 励计划（草案）》
《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于湖南科力远
独立财务顾问报告、本报告 指 新能源股份有限公司 2021 年股票期权激励计划预留授
予（第一批次）事项的独立财务顾问报告》
股票期权 指 公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的条
件购买公司一定数量股票的权利
激励对象 指 参与本激励计划的人员
授予日 指 公司向激励对象授予股票期权的日期，授予日必须为交
易日
行权价格 指 本激励计划所确定的激励对象购买公司股票的价格
本激励计划设定的激励对象行使股票期权的条件尚未
等待期 指 成就的期间，自激励对象获授的股票期权完成登记之日
起算
行权期 指 本激励计划设定的行权条件成就后，激励对象持有的股
票期权可以行权的期间
行权条件 指 根据本激励计划规定，激励对象行使股票期权所必需满
足的条件
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《公司章程》 指 《湖南科力远新能源股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
本独立财务顾问、他山咨询 指 深圳市他山企业管理咨询有限公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
声 明
他山咨询接受委托，担任科力远 2021 年股票期权激励计划的独立财务顾问并出具本报告。对本报告的出具，本独立财务顾问特作如下声明：
1. 本报告系依照《公司法》《证券法》《管理办法》等法律、法规和规范性文件的规定，根据公司提供的有关资料和信息制作。公司已保证：其所提供的有关本激励计划的相关资料和信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2. 本独立财务顾问仅就本激励计划的可行性、是否有利于上市公司的持续发展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见，不构成对上市公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
3. 本报告所表达的意见以下述假设为前提：国家现行的相关法律、法规及政策无重大变化；公司所处地区及行业的市场、经济、社会环境无重大变化；公司提供的资料和信息真实、准确、完整；本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照本激励计划及相关协议条款全面、妥善履行所有义务；本激励计划不存在其它障碍，并能够顺利完成；无其他不可抗力和不可预测因素造成重大不利影响。
4. 本独立财务顾问遵循客观、公正、诚实信用的原则出具本报告。本报告仅供公司拟实施本激励计划之目的使用，不得用作任何其他用途。
一、本激励计划已履行的审议程序和信息披露情况
1. 2021 年 2 月 20 日，公司召开第七届董事会第五次会议，审议通过《关于
公司<2021 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理 2021 年股票期权激励计划有关事项的议案》、《关于召开公司 2021 年第一次临时股东大会的议案》，独立董事发表了独立意见。
2. 2021 年 2 月 20 日，公司召开第七届监事会第三次会议，审议通过《关于
公司<2021 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核实<2021 年股票期权激励计划激励对象名单>的议案》。
3. 2021 年 2 月 23 日至 2021 年 3 月 4 日，公司对本激励计划激励对象的姓
名和职务进行了公示。在公示期内，公司监事会均未收到任何异议，无反馈记录。
2021 年 3 月 5 日，公司披露《科力远监事会关于 2021 年股票期权激励计划激励
对象名单的公示情况说明及核查意见》（公告编号：2021-010）。
4. 2021 年 3 月 10 日，公司召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过《关
于公司<2021 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理 2021 年股票期权激励计划有关事项的议案》。
5. 2021 年 3 月 11 日，公司披露《科力远关于 2021 年股票期权激励计划内
幕信息知情人和激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2021-011）。
6. 2021 年 3 月 16 日，公司第七届董事会第六次会议和第七届监事会第四次
会议审议通过《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》，独立董事发表了独立意见。
7. 2021 年 4 月 23 日，公司披露《科力远关于调整 2021 年股票期权激励计
划授予对象人数和份额的公告》（公告编号：2021-026）。
8. 2021 年 5 月 7 日，公司披露《科力远关于 2021 年股票期权激励计划首次
授予登记完成的公告》（公告编号：2021-028）。
9. 2021 年 8 月 24 日，公司第七届董事会第十次会议和第七届监事会第七次
会议审议通过《关于向激励对象授予预留股票期权（第一批次）的议案》，独立董事发表了独立意见。
二、本次授予情况
1. 授予日：2021 年 8 月 24 日。
2. 行权价格：3.06 元/股。
3. 授予数量：622.50 万份。
4. 股票来源：公司自二级市场回购和/或向激励对象定向增发的公司 A 股普
通股。
5. 授予人数：24 人。具体分配如下表所示：
序号 姓名 职务 获授数量 占预留授予 占公司总股本
(万份) 的比例 的比例
1 吴晓光 副总经理、财务总监 50.00 6.47% 0.03%
2 董事会认为应当激励的其他人员 572.50 74.11% 0.35%
（23 人）
第一批次合计（24 人） 622.50 80.58% 0.38%
第二批次（暂缓授予） 150.00 19.42% 0.09%
合计 772.50 100.00% 0.47%
注：预留授予部分分为两个批次授予，本次为第一批次授予，后续公司将另行召开董事会审议第二批次授予事宜。
6. 有效期：本激励计划的有效期为自股票期权首次授予日起至全部行权或注销之日止，最长不超过 60 个月。
7. 等待期：本次授予的股票期权的等待期分别为自本次授予登记完成之日起 12 个月、24 个月、36 个月。
8. 行权安排：
行权安排 行权时间 行权比例
自本次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起
第一个行权期 至本次授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易 30%
日当日止
自本次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起
第二个行权期 至本次授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易 30%
日当日止
自本次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起
第三个行权期 至本次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易 40%
日当日止
9. 公司层面业绩考核：
行权安排 业绩考核目标
以2020年营业收入为基数，2021年营业收入增长率不低于20%；且
第一个行权期
2021年净利润不低于0.2亿元
以2020年营业收入为基数，2022年营业收入增长率不低于42%；且
第二个行权期
2022年净利润不低于1.4亿元
以2020年营业收入为基数，2023年营业收入增长率不低于70%；且
第三个行权期
2023年净利润不低于2.6亿元
注 1：上述“营业收入”、“营业收入增长率”、“净利润”指标均以公司经审计的合并财务报表所载数据为准。
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