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广东冠豪高新技术股份有限公司
重大资产购买暨关联交易报告书
（草案）
上市公司：广东冠豪高新技术股份有限公司
上市地点：上海证券交易所
证券简称：冠豪高新
证券代码：600433
交易对方：中国纸业投资总公司
住所、通讯地址：北京市丰台区南四环西路188号
独立财务顾问
签署日期：二零一零年九月1-1-2
公司声明
本公司及董事会全体成员保证本报告书内容的真实、准确、完整，对本报告
书的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
本公司负责人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人保证本报告书中财
务会计资料真实、完整。
中国证券监督管理委员会及其他政府机关对本次重大资产重组所作的任何
决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者收益的实质性判断或保
证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
本次重大资产重组完成后，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责；
因本次重大资产重组引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业
会计师或其他专业顾问。1-1-3
目 录
释 义............................................................. 6
重大事项提示....................................................... 9
第一节 交易概述.................................................. 12
一、本次交易的背景、目的和意义.................................................................................... 12
二、本次交易的主要内容.................................................................................................... 13
三、本次交易的相关审议和决策过程................................................................................ 14
四、本次交易构成重大资产重组........................................................................................ 15
五、本次交易构成关联交易................................................................................................ 15
第二节 上市公司基本情况........................................... 16
一、公司概况........................................................................................................................ 16
二、公司历史沿革................................................................................................................ 17
三、最近三年控股权变动及重大资产重组情况................................................................ 18
四、公司主营业务发展情况................................................................................................ 19
五、公司主要财务数据及指标............................................................................................ 20
六、公司控股股东及实际控制人概况................................................................................ 21
第三节 交易对方基本情况........................................... 23
一、交易对方概况................................................................................................................ 23
二、历史沿革........................................................................................................................ 23
三、最近三年注册资本变化情况........................................................................................ 24
四、主要业务发展概况........................................................................................................ 24
五、简要财务报表................................................................................................................ 25
六、产权及控制关系情况.................................................................................................... 26
七、主要下属核心企业情况................................................................................................ 26
八、与上市公司的关联关系................................................................................................ 27
九、向上市公司推荐董事及高级管理人员情况................................................................ 28
十、中国纸业及其主要管理人员最近五年内受到与证券市场相关的行政处罚、刑事处
罚、与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁情况说明.................................................... 28
第四节 交易标的情况.............................................. 291-1-4
一、冠龙公司的基本情况.................................................................................................... 29
二、冠龙公司的历史沿革.................................................................................................... 29
三、产权关系........................................................................................................................ 34
四、主要资产的权属状况.................................................................................................... 35
五、对外担保情况及主要负债情况.................................................................................... 37
六、主营业务发展情况........................................................................................................ 38
七、最近两年及一期主要财务指标.................................................................................... 46
八、最近三年资产评估、交易或增资情况........................................................................ 46
九、本次重大资产重组相关评估情况................................................................................ 49
十、会计差异或变更对交易标的利润产生的影响............................................................ 51
第五节 本次交易合同的主要内容.................................... 52
第六节 本次交易合规性分析........................................ 55
第七节 上市公司董事会对本次交易定价的依据及公平合理性的分析...... 59
一、本次交易的定价依据分析............................................................................................ 59
二、董事会对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相
关性以及评估定价的公允性的意见.....
